Готовые дипломные работы, курсовые, контрольные и рефераты по
налогам и налогообложению

Обратите внимание!

– Любая работа, представленная в этом Каталоге, есть только у нас и нигде больше.

– Мы не являемся посредниками, все работы находятся у нас, и Вы можете получить их в самые кратчайшие сроки.

– Мы не используем техническое повышение оригинальности наших работ.

Фильтр: Дипломные работы Курсовые работы Контрольные работы Рефераты Отчеты о практике Все работы

Тема работы Вид Объем Год Цена, ₽
75269 (908831)

Анализ международного опыта налогообложения недвижимости граждан и возможностей его применения в РФ

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. Теоретические аспекты исследования перспектив введения налога на имущество физических лиц в Российской Федерации 6
1.1. Имущественные налоги и их роль в российской экономике 6
1.2. Эволюция налогообложения недвижимости граждан в России 10
ГЛАВА 2. Анализ зарубежного опыта налогообложения недвижимого имущества граждан 20
2.1. Зарубежный опыт оценки стоимости недвижимого имущества в целях налогообложения 20
2.2. Сравнительная характеристика налога на недвижимость физических лиц в зарубежных странах 27
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 46
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 54

Диплом

56

2019

3600
75275 (909091)

Анализ эффективности налоговой системы в России

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. НАЛОГОВАЯ СИСТЕМА КАК ИНСТРУМЕНТ РЕГУЛИРОВАНИЯ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПРОЦЕССОВ 5
1.1. Налоговая система понятие, цели, содержание, роль 5
1.2. Принципы построения налоговой системы 12
ГЛАВА 2. ЭФФЕКТИВНОСТЬ НАЛОГОВОЙ СИСТЕМЫ И ПУТИ ЕЕ ПОВЫШЕНИЯ 16
2.1. Основные тенденции в собираемости налогов в РФ 16
2.2. Эффективность региональной налоговой системы Свердловской области 21
2.3. Проблемы и перспективы повышения эффективности налоговой системы РФ 23
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 27
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 29

Курсовая

31

2019

1500
75246 (907882)

Анализ и оптимизация налоговой нагрузки на предприятии (ООО «Контакт»)

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты оптимизации налоговой нагрузки организации 5
1.1. Понятие, сущность и методы оценки налоговой нагрузки организации 5
1.2. Способы оптимизации налоговой нагрузки организации 13
Глава 2. Анализ налоговой нагрузки ООО «Контакт» 22
2.1. Технико-экономический анализ деятельности ООО «Контакт» 22
2.2. Анализ хозяйственной деятельности ООО «Контакт» 26
2.3. Оценка налоговой нагрузки ООО «Контакт» 32
Глава 3. Оптимизация налоговой нагрузки ООО «Контакт» 37
3.1. Предложения по оптимизации налоговой нагрузки ООО «Контакт» 37
3.2. Расчет экономического эффекта предложенных мероприятий 44
Заключение 48
Список литературы 51
Приложение 54

Диплом

56

2019

3600
75273 (908991)

Анализ и совершенствование упрощенной системы налогообложения (УСН)

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы упрощенной системы налогообложения 6
1.1. Сущность и значение упрощенной системы налогообложения 6
1.2. Специфика режима упрощенной системы налогообложения 14
1.3. Порядок перехода на упрощенную систему налогообложения и прекращение ее применения 22
Глава 2. Особенности поступления упрощенной системы налогообложения на примере ИФНС по ЦАО №1 30
2.1. Характеристика ИФНС по ЦАО №1 города Омска 30
2.2. Состав и структура налогоплательщиков и поступлений упрощенной системы налогообложения 37
2.3. Основные проблемы в применении упрощенной системы налогообложения 52
Глава 3. Перспективы развития упрощенной системы налогообложения 58
3.1. Основные направления реформирования упрощенной системы налогообложения в РФ 58
3.2. Рекомендации по совершенствованию упрощенной системы налогообложения 66
Заключение 70
Список литературы 73

Диплом

76

2019

5100
75271 (908895)

Анализ налогообложения имущества физических лиц в Российской Федерации и за рубежом

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы развития налогов на имущество с физических лиц в мировой практике 6
1.1. История развития налогов на имущество с физических лиц в мировой практике 6
1.2. Экономическая сущность налогов на имущество с физических лиц и их статус в разных странах 13
Глава 2. Анализ современной практики применения налогов на имущество физических лиц в РФ и за рубежом 19
2.1. Анализ механизмов исчисления налогов на имущество и реализации их фискальной и регулирующей функций в мировой практике 19
2.2. Проблемы налогообложения имущества физических лиц и его развитие в России 24
Заключение 34
Список использованных источников 38

Курсовая

40

2019

1500
75268 (908824)

Анализ современной практики применения налогов на имущество физических лиц в РФ и за рубежом

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы развития налогов на имущество с физических лиц в мировой практике 6
1.1. История развития налогов на имущество с физических лиц в мировой практике 6
1.2. Экономическая сущность налогов на имущество с физических лиц и их статус в разных странах 13
Глава 2. Анализ современной практики применения налогов на имущество физических лиц в РФ и за рубежом 17
2.1. Анализ механизмов исчисления налогов на имущество и реализации их фискальной и регулирующей функций в мировой практике 17
2.2. Проблемы налогообложения имущества физических лиц и его развитие в России 21
Заключение 25
Список использованных источников 28

Курсовая

30

2019

1200
75241 (907626)

Методика корпоративного налогового планирования: предмет, этапы, методы, информационная и нормативно-правовая база

Ведение 3
Глава 1. Теоретические основы корпоративного налогового планирования 5
1.1. Предмет и элементы налогового планирования 5
1.2. Этапы корпоративного налогового планирования 10
1.3. Методы налогового планирования в Российской Федерации, информационная и нормативно-правовая база 14
Глава 2. Методика корпоративного налогового планирование на предприятии «Стальмонтаж» 22
2.1. Характеристика компании «Стальмонтаж» 22
2.2 Организация корпоративного налогового планирования на примере компании «Стальмонтаж» 27
Глава 3. Совершенствование корпоративного налогового на примере компании «Стальмонтаж» 29
Заключение 34
Список литературы 36
Приложение 38

Курсовая

40

2019

1800
75249 (907988)

Минимизация отдельных налогов на предприятии (АО «Сибирская Аграрная Группа»)

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения предприятий 5
1.1. Понятие и сущность налогообложения 5
1.2. Классификация налогов, взимаемых с предприятий 7
Глава 2. Анализ налогообложения предприятия на примере АО «Сибирская Аграрная Группа» 20
2.1. Технико-экономическая характеристика предприятия 20
2.2. Анализ налоговой нагрузки предприятия 25
Глава 3. Мероприятия по минимизации отдельных налогов АО «Сибирская Аграрная Группа» 29
3.1. Способы оптимизации налогообложения предприятия 29
3.2. Оценка предложенных методов оптимизации налогообложения 34
Заключение 40
Список использованных источников 42
Приложение 45

Курсовая

49

2019

2100
75238 (907868)

Налог на доходы физических лиц

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налога на доходы физических лиц 5
1.1. Экономическая сущность налога на доходы физических лиц 5
1.2. Исторические этапы возникновения и развития налога на доходы физических лиц 12
Глава 2. Практические аспекты налога на доходы физических лиц и его совершенствование 16
2.1. Механизм исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц в РФ и за рубежом 16
2.2. Перспективы совершенствования налога на доходы физических лиц 28
Заключение 32
Список использованных источников 34

Курсовая

36

2019

1500
75245 (907733)

Налоговая нагрузка в муниципальном предприятии (МП «Ханты-Мансийскгаз»)

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОПРЕДЕЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ НАГРУЗКИ НА ЭКОНОМИКУ ПРЕДПРИЯТИЯ 6
1.1. Экономическое содержание и роль налоговой нагрузки в развитии экономики 6
1.2. Общий режим налогообложения 13
1.3. Специальные режимы налогообложения 18
1.3.1. Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) 18
1.3.2. Упрощенная система налогообложения (УСН) 22
1.3.3. Патентная система налогообложения (ПСН) 27
1.3.4. Единый налог на вмененный доход (ЕНВД) 32
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА ДЕЙСТВУЮЩЕГО УРОВНЯ НАЛОГОВОЙ НАГРУЗКИ НА ЭКОНОМИКУ ПРЕДПРИЯТИЯ «ХАНТЫ-МАНСИЙСКГАЗ» 39
2.1. Краткая характеристика финансово-хозяйственной деятельности муниципального предприятия «Ханты-Мансийскгаз» 39
2.2. Анализ структуры и динамики налоговой нагрузки муниципального предприятия 47
2.3. Расчет налоговых платежей с учетом изменения налогового законодательства 54
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ НАЛОГОВОЙ НАГРУЗКИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ «ХАНТЫ-МАНСИЙСКГАЗ» 58
3.1. Проблема налоговой нагрузки на предприятии 58
3.2. Совершенствование налоговой политики и оценка её влияния на налоговую нагрузку экономики в муниципальном предприятии 64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 72
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 75
ПРИЛОЖЕНИЕ 80

Диплом

104

2019

6000
75253 (908210)

Налоговая политика государств в области налогообложения имущества физических лиц

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налоговой политики государства в области налогообложения имущества физических лиц 5
1.1. Понятие и содержание налоговой политики государства 5
1.2. Особенности налоговой политики России и зарубежных стран в области налогообложения имущества физических лиц 8
Глава 2. Анализ налоговой политики России в области налогообложения имущества физических лиц 13
2.1. Реализация налоговой политики России в области налогообложения имущества физических лиц и анализ поступлений имущественных налогов с физических лиц в консолидированный бюджет Российской Федерации 13
2.2. Направления совершенствования налоговой политики России в области налогообложения имущества физических лиц 31
Заключение 34
Список литературы 36
Приложение 38

Курсовая

44

2019

1800
75263 (908425)

Налоговая система России и основные направления её совершенствования

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ХАРАКТЕРИСТИКА НАЛОГОВ И ИХ РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ 5
1.1. Понятие и виды налогов 5
1.2. Основные функции налогов 9
1.3. Влияние налогов на экономику 11
ГЛАВА 2. НАЛОГОВАЯ СИСТЕМА 14
2.1. Понятие налоговой системы и принципы налогообложения 14
2.2. Структура налоговой системы 20
ГЛАВА 3. СПЕЦИФИКА ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ НАЛОГОВОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ 26
3.1. Анализ динамики налоговых сборов 26
3.2. Проблемы функционирования налоговой системы в современных условиях 28
3.3. Основные направления совершенствования налоговой системы 31
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 37
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 40

Курсовая

41

2019

1800
75030 (502288)

Налоговая система Российской Федерации и проблемы ее совершенствования

Введение 3
Глава 1. Сущность налоговой системы РФ 5
1.1. Налоговая система РФ: понятие, цели, структура 5
1.2. Принципы построения налоговой системы 10
Глава 2. Основные направления развития налоговой системы Российской Федерации 15
2.1. Проблемы и ограничения развития современной налоговой системы Российской Федерации 15
2.2. Перспективы совершенствования налоговой системы Российской Федерации 20
Заключение 26
Список литературы 29

Курсовая

30

2019

1200
75215 (906011)

Налоговая система Российской Федерации: анализ и пути совершенствования

Введение 3
Глава 1. Понятие и сущность налоговой системы и налоговой политики 7
1.1. Понятие, виды и сущность налоговой системы и налоговой политики 7
1.2. Особенности налогообложения в федеративных государствах 19
1.3. Основы построения налоговой системы 24
Глава 2. Анализ действующей налоговой системы РФ 30
2.1. Характеристика налогов в Российской Федерации 30
2.2. Анализ структуры и динамики налоговых платежей в бюджетную систему РФ 39
Глава 3. Совершенствование налоговой системы Российской Федерации 47
3.1. Пути оптимизации налоговой системы 47
3.2. Совершенствование налоговой политики РФ в современных условиях 56
Заключение 75
Список литературы 77
Приложения 81

Диплом

83

2019

5250
75274 (909089)

Налоговое возмещение по НДС

Введение 3
Глава 1. Налог на добавленную стоимость в РФ 5
1.1. Понятие НДС и его плательщики 5
1.2. Освобождение от НДС 9
Глава 2. Налоговое возмещение по НДС 11
2.1. Понятие и правила возмещения НДС по законодательству РФ 11
2.2. Процедура возмещения НДС 16
2.3. Заявление о возмещении налога и налоговая декларация 21
Заключение 25
Библиографический список 27

Курсовая

29

2019

1200
75243 (907636)

Налоговое планирование в корпорации (ПАО «Тольяттиазот»)

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налогового планирования в корпорациях 5
1.1. Цели, задачи, принципы налогового планирования 5
1.2. Бенчмаркинг как оптимизация в крупных корпорация 9
Глава 2. Анализ эффективности организации налогового планирования ПАО «Тольяттиазот» 24
2.1. Организационно–экономическая характеристика ПАО «Тольяттиазот» 24
2.2. Анализ налоговых обязательств и нагрузки ПАО «Тольяттиазот» 27
Глава 3. Повышение эффективности организации налогового планирования ПАО «Тольяттиазот» с использованием инструментов оптимизации 31
3.1. Снижение налоговой нагрузки и налоговых рисков ПАО «Тольяттиазот» 31
3.2. Экономическая эффективность предложенных мероприятий 31
Заключение 35
Список используемой литературы 37
Приложение 39

Курсовая

40

2019

2100
75120

Налоговое стимулирование развития малого бизнеса в Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового стимулирования малого бизнеса в России 6
1.1. История развития предпринимательства в России 6
1.2. Роль малого бизнеса в развитии экономики Российской Федерации. 9
1.3. Методы налогового стимулирования развития малого бизнеса 14
Глава 2. Анализ стимулирования развития малого бизнеса в России 19
2.1. Российский опыт стимулирования малого бизнеса в сравнении с зарубежным 19
2.2. Анализ налогового стимулирования малого предпринимательства в России при помощи специальных налоговых режимов 21
Глава 3. Основные проблемы развития малого бизнеса и пути их решения 26
Заключение 31
Список литературы 33

Курсовая

36

2019

510
75266 (908643)

Налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА НАЛОГОВЫХ ВЫЧЕТОВ ПО НАЛОГУ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ 5
1.1. Эволюция развития налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц 5
1.2. Характеристика налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц 6
1.3. Порядок применения налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц 10
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРИМЕНЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ВЫЧЕТОВ ПО НАЛОГУ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ 18
2.1. Анализ применения налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц 18
2.2. Проблемы применения налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц 21
2.3. Перспективы совершенствования налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц 23
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 27
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ 29

Курсовая

31

2019

12000
75276 (804211)

Налоговые доходы бюджета Российской Федерации: анализ и перспективные направления их увеличения

Введение 3
Глава 1. Понятие налогов и налоговая система в Российской Федерации 6
1.1. Общая характеристика налога : понятие, виды и функции налогов 6
1.2. Налоговая система Российской Федерации 16
1.3. Сравнительный анализ налоговой системы РФ и Вьетнама 21
Глава 2. Анализ влияния налогов на формирование доходной части бюджета 27
2.1. Роль налогов в формировании доходов государства 27
2.2. Анализ динамики налоговых доходов федерального бюджета 34
2.3. Анализ структуры налоговых доходов федерального бюджета 38
Глава 3. Направления совершенствования системы формирования финансовых ресурсов государства 49
3.1. Современные проблемы формирования налоговых доходов 49
3.2. Перспективы увеличения налоговых доходов бюджета 57
Заключение 72
Список литературы 77

Диплом

83

2019

5250
75242 (907657)

Оптимизация налоговых платежей в организации (на примере ООО «ДЖКХ»)

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения организаций 5
1.1. Понятие налогообложения организаций 5
1.2. Методы оптимизации налоговых платежей в организации 11
Глава 2. Анализ налоговых платежей ООО «ДЖКХ» 16
2.1. Технико-экономическая характеристика предприятия 16
2.2. Анализ налоговых платежей предприятия 20
Глава 3. Оптимизация налоговых платежей ООО «ДЖКХ» 29
3.1. Рекомендации по снижению налоговых платежей при планировании налоговой нагрузки на предприятие 29
3.2. Оценка экономической эффективности предложенных рекомендаций 34
Заключение 37
Список использованных источников 40
Приложение 43

Диплом

65

2019

3600
75250 (908074)

Оптимизация налогообложения предприятия (АО «Тольяттихлеб»)

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы оптимизации налогообложения в экономическом субъекте 5
1.1. Понятие и содержание налогового планирования 5
1.2. Налоговая нагрузка и методы ее оценки 9
1.3. Оптимизация системы налогообложения 13
Глава 2. Анализ налогообложения АО «Тольяттихлеб» в период с 2015 по 2017 год 18
2.1. Технико-экономическая характеристика деятельности АО «Тольяттихлеб» 18
2.2. Анализ налогообложения АО «Тольяттихлеб» 20
2.3. Налоговая нагрузка АО «Тольяттихлеб» 23
Глава 3. Мероприятия по оптимизации налогообложения АО «Тольяттихлеб» и оценка их эффективности 26
3.1. Мероприятия по оптимизации налогообложения 26
3.2. Оценка эффективности предложенных мероприятий 27
Заключение 30
Список литературы 33
Приложение 36

Курсовая

41

2019

1800
75107 (90591)

Основы организации и проведения налогового контроля

Введение 3
1. Экономическая сущность и виды налогового контроля 4
2. Анализ результатов налогового контроля 8
3. Предложения по совершенствованию форм и методов налогового контроля 14
Заключение 18
Список литературы 19

Реферат

20

2019

600
75277 (909137)

Особенности взыскания задолженности предприятий по налогам и сборам

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты взыскания задолженности предприятий по налогам и сборам 6
1.1. Понятие налоговой задолженности, основные характеристики и условия её формирования 6
1.2. Алгоритм функционирования механизма взыскания задолженностей по налогам и сборам 10
1.3. Изменение параметров налоговой обязанности: перенос сроков уплаты налогов 16
Глава 2. Оценка применения мер по взысканию налоговой задолженности по налогам и сборам на примере данных Межрайонной ИФНС России №3 23
2.1. Характеристика деятельности Межрайонной ИФНС России №3 23
2.2. Анализ объёма и структуры задолженности предприятий на примере данных Межрайонной ИФНС России 29
2.3. Основные направления ликвидации задолженности по налогам и сборам, и пути их совершенствования 35
Заключение 40
Список литературы 45

Диплом

50

2019

2400
75141 (907684)

Особенности и специфики исчисления и уплаты НДС в деятельности компаний высокотехнологичных производств и в ОЭЗ

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ НДС В ОЭЗ 4
1.1. Общие особенности налогообложения российских инновационных компаний в ОЭЗ 4
1.2. Порядок определения НДС в ОЭЗ 9
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РОЛИ НДС В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОМПАНИЙ ВЫСОКОТЕХНОЛОГИЧНЫХ ПРОИЗВОДСТВ И ОПРЕДЕЛЕНИЕ ОПТИМАЛЬНЫХ МОДЕЛЕЙ РАЗВИТИЯ 13
2.1. Анализ роли НДС в деятельности высокотехнологичных производств на примере Сколково 13
2.2. Анализ возможных проблем и перспектив развития налогообложения НДС 15
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 26
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 28

Курсовая

31

2019

1200
75265 (907957)

Особенности имущественного налогообложения (на примере Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №2 по Чувашской Республике)

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы имущественного налогообложения 5
1.1. Сущность и понятие имущественного налогообложения 5
1.2. Классификация, достоинства и недостатки имущественного налогообложения 10
Глава 2. Анализ имущественного налогообложения в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №2 по Чувашской Республике 15
2.1. Характеристика Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №2 по Чувашской Республике 15
2.2. Порядок исчисления имущественных налогов в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №2 по Чувашской Республике 19
Глава 3. Проблемы и перспективы развития имущественного налогообложения 36
Заключение 41
Список используемых источников 42

Курсовая

43

2019

2100
75255 (907661)

Особенности налогообложения в сфере жилищно-коммунального хозяйства на примере управляющей компании ООО «УК «ДомСервис»

Введение 3
Глава 1. Теоретико-методологические основания налогообложения предприятий жилищно-коммунального хозяйства 7
1.1. Государственное регулирование сферы жилищно-коммунального хозяйства 7
1.2. Специфика налогообложения предприятий жилищно-коммунального хозяйства и место жилищно-коммунального хозяйства в экономике России 17
1.3. Исторические аспекты и зарубежный опыт налогообложения организаций в сфере жилищно-коммунального хозяйства 30
Глава 2. Анализ деятельности предприятий сферы жилищно-коммунального хозяйства на примере управляющей компании ООО «УК «ДомСервис» 36
2.1. Организационно-экономическая характеристика объекта исследования 36
2.2. Финансовый анализ деятельности управляющей компании 43
2.3. Анализ налоговой нагрузки ООО «УК «ДомСервис» 52
Глава 3. Основные направления совершенствованию налогообложения предприятий жилищно-коммунального хозяйства 61
Заключение 70
Список литературы 73

Диплом

78

2019

5250
75270 (905740)

Отчет о прохождении практики в ООО «Прогресс»

Введение 3
Глава 1. Общество с ограниченной ответственностью «Прогресс» как субъект предпринимательства 4
1.1. Основные характеристики организации 4
1.2. Организация бухгалтерского учета в организации 6
Глава 2. Особенности исчисления и взимания налогов, уплачиваемых ООО «Прогресс» 10
2.1. Порядок исчисления налога и формирования налоговой декларации по НДС 10
2.2. Оценка системы внутреннего контроля и системы бухгалтерского учета 13
Заключение 24
Список литературы 27
Приложение 28

Отчет о практике

30

2019

1050
75231 (907889)

Понятие, сущность и роль налогового планирования в системе управления финансами

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РОЛИ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ В СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСАМИ 5
1.1. Понятие и сущность налогового планирования 5
1.2. Роль налогового планирования в системе управления финансами 8
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ ООО «САРДОНИКС» 12
2.1. Краткая характеристика ООО «САРДОНИКС» 12
2.2. Формирование и анализ налоговых индикаторов экономического субъекта для целей налогового планирования 14
ГЛАВА 3. МЕТОДЫ СНИЖЕНИЯ НАЛОГОВОЙ НАГРУЗКИ И ФОРМИРОВАНИЕ НАЛОГОВОГО БЮДЖЕТА ООО «САРДОНИКС» 21
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 28
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 30
ПРИЛОЖЕНИЕ 32

Курсовая

35

2019

1500
75254 (908304)

Разработка мероприятий по совершенствованию механизма акцизного налогообложения

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. АКЦИЗНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РОССИИ 6
1.1. Роль акцизов как инструмента бюджетно-налоговой политики государства 6
1.2. Механизм акцизного налогообложения 14
1.3. Исследование зарубежного опыта акцизного налогообложения 17
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ АКЦИЗНОГО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ И ВЫЯВЛЕНИЕ ПРОБЛЕМ В ФУНКЦИОНИРОВАНИИ МЕХАНИЗМА АКЦИЗНОГО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ В РОССИИ 24
2.1. Анализ динамики поступления акцизных платежей в бюджет по группам товаров 24
2.2. Выявление факторов, влияющих на поступление акцизных платежей 40
2.3. Действующие проблемы механизма акцизного налогообложения в России 45
ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА ПРЕДЛОЖЕНИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ СИСТЕМЫ АКЦИЗНОГО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ 51
3.1. Мероприятия по повышению эффективности акцизного налогообложения в России 51
3.2. Прогноз эффективности предложенных мероприятий 55
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 60
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 62
ПРИЛОЖЕНИЕ 68

Диплом

76

2019

5100
75247 (907912)

Разработка эффективной системы налогового планирования на предприятии (ПАО «Уральский бройлер»)

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового планирования на предприятии 6
1.1. Понятие, сущность и виды налогового планирования 6
1.2. Система налогового планирования 16
1.3. Оценка эффективности налогового планирования 28
Глава 2. Анализ системы налогообложения ПАО «Уральский бройлер» 38
2.1. Организационно-экономическая характеристика предприятия 38
2.2. Организация налогообложения в ПАО «Уральский бройлер» 49
Глава 3. Разработка системы налогового планирования в ПАО «Уральский бройлер» 60
3.1. Основные проблемы организации налогообложения на ПАО «Уральский бройлер» 60
3.2. Разработка системы налогового планирования в ПАО «Уральский бройлер» 67
3.3. Оценка эффективности системы налогового планирования 80
Заключение 87
Список использованной литературы 91
Приложение 95

Диплом

98

2019

6000
75272 (908914)

Сравнительный анализ налогообложения имущества в России и за рубежом

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И СУЩНОСТЬ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ИМУЩЕСТВА 5
1.1. Экономическая сущность налогов 5
1.2. Особенности имущественных налогов 8
ГЛАВА 2. СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ ИМУЩЕСТВЕННОГО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ В РОССИИ И В ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАНАХ 11
2.1. Применение имущественного налогообложения в России и в зарубежных странах 11
2.2. Статистика налогового поступления на имущество физических лиц в России и регионах 15
2.3. Основные проблемы и перспективы налога на имущество физических лиц в Российской Федерации 19
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 23
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 24

Курсовая

25

2019

750
75252 (908099)

Сущность двойственной природы налога

Введение 3
Глава 1. Теоретическая часть. Теоретические аспекты значения природы налогов в финансово-экономической категории 7
1.1. Понятие и сущность налогов 7
1.2. Функции налогов. Базы налогообложения 8
1.3. Классификация и составляющие элементы налогов 13
Глава 2. Аналитическая часть. Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Тяжпрессмаш» 16
2.1. Характеристика предприятия 16
2.2. Анализ показателей ликвидности и платежеспособности 18
2.3. Оценка эффективности деятельности предприятия 21
Глава 3. Проектная часть. Разработка мероприятий по совершенствованию двойственной природы налога в организации 27
3.1. Оценка направлений совершенствования двойственного характера налога 27
3.2. Разработка налогового плана предприятия 29
Заключение 33
Список литературы 37
Приложение 40

Курсовая

50

2019

2100
75267 (908554)

Сущность, функции налогов и их роль в современных условиях

Введение 3
Глава 1. Сущность налогов и их роль в формировании доходов бюджета 4
1.1. Сущность и функции налогов 4
1.2. Классификация налогов 10
1.3. Роль налогов в формировании доходов бюджета 14
Глава 2. Особенности налоговой системы РФ 16
2.1. Современное состояние налоговой системы РФ 16
2.2. Анализ динамики налоговых поступлений в бюджет РФ 18
Глава 3. Основные направления по реформированию налогообложения РФ 25
Заключение 28
Список литературы 30

Курсовая

32

2019

1200
75264 (908506)

Характеристика налоговой системы России: проблемы и перспективы развития

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. НАЛОГОВАЯ СИСТЕМА КАК ИНСТРУМЕНТ РЕГУЛИРОВАНИЯ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПРОЦЕССОВ 5
1.1. Налоговая система понятие, цели, содержание, роль 5
1.2. Принципы построения налоговой системы 10
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА СОВРЕМЕННОЙ НАЛОГОВОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ 14
2.1. Характеристика и анализ поступления основных налогов в бюджет Российской Федерации 14
2.2. Особенности современной налоговой системы РФ 20
ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ НАЛОГОВОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 24
3.1. Проблемы и ограничения развития современной налоговой системы 24
3.2. Перспективы развития налоговой системы РФ 26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 29
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 34

Курсовая

37

2019

1500
75262 (908477)

Элементы налоговой системы и особенности их формирования в Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Налоговая система РФ 5
1.1. История развития налоговой системы (этапы) 5
1.2. Современная налоговая система РФ и ее особенности 10
Глава 2. Анализ действующей налоговой системы РФ 19
2.1. Поступление налогов в бюджет РФ 19
2.2. Перспективы развития налоговой системы РФ 28
Заключение 35
Список использованных источников 37
Приложение 40

Курсовая

40

2019

1500
75182 (905466)

Анализ налоговой политики региона на примере Удмуртской Республики

Введение 3
Глава 1. Налогообложение один из факторов развития экономики 6
1.1. Виды и значение налоговой политики 6
1.2. Развитие и становление налоговой политики по Удмуртской Республике 14
1.3. Формирование налоговой политики 17
Глава 2. Налоговая политика Удмуртской Республики 21
2.1. Общая характеристика налоговой системы Удмуртской Республики 21
2.2. Анализ практики исчисления и уплаты налогов 24
2.3. Порядок исчисления региональных налогов 28
2.4. Характеристика местных налогов 31
Глава 3. Совершенствование налоговой политики 33
3.1. Проблемы формирования налоговой политики 33
3.2. Мероприятия по совершенствованию налоговой политики 46
Заключение 62
Список использованных источников 67

Диплом

70

2018

4500
75258 (905822)

Анализ налогообложения в системе обеспечения экономической безопасности государства

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. НАЛОГИ И НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ В СИСТЕМЕ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ГОСУДАРСТВА 5
1.1. Обеспечение налоговой безопасности российских организаций 5
1.2. Сравнительный анализ налогового обложения в разных странах 9
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ НАЛОГОВОЙ СИСТЕМЫ РФ 22
2.1. Анализ современной налоговой системы 22
2.2. Анализ налоговых нарушений в РФ 27
ГЛАВА 3. ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ РФ 37
3.1. Нормативно-правовые акты, определяющие основные положения 37
экономической безопасности страны 37
3.2. Стратегия повышения экономической безопасности Российской
Федерации 42
ГЛАВА 4. АНАЛИЗ ВЛИЯНИЯ НАЛОГОВОЙ СИСТЕМЫ НА ЭКОНОМИЧЕСКУЮ БЕЗОПАСНОСТЬ СТРАНЫ 60
4.1. Оценка влияния налоговой политики государства на экономическую безопасность 60
4.2. Оценка налогового контроля в системе экономической безопасности страны 61
ГЛАВА 5. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕХАНИЗМА НАЛОГОВОЙ НАГРУЗКИ НА ХОЗЯЙСТВУЮЩИЕ СУБЪЕКТЫ В ЦЕЛЯХ ПОВЫШЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ГОСУДАРСТВА 67
5.1. Механизмы снижения налоговой нагрузки в РФ 67
5.2. Направления совершенствования налоговой политики РФ 70
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 74
ПРИЛОЖЕНИЕ 78

Диплом

78

2018

5100
75261 (906525)

Влияние налогов и дотаций на рыночное равновесие в экономике

Введение 3
1. Налоги как инструмент государственного регулирования экономики 4
2. Роль налогов и дотаций в эффективном регулировании рыночной экономики и их влияние на равновесие 6
Заключение 17
Список использованных источников 19

Реферат

19

2018

390
75168 (802249)

Водный налог: порядок расчета и пути совершенствования

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы исчисления и уплаты водного налога 7
1.1. Место водного налога в системе ресурсного налогообложения 7
1.2. Экономическая сущность и история правового регулирования водного налога в Российской Федерации 11
1.3. Субъект и элементы водного налога 17
Глава 2. Порядок расчета водного налога на примере МУП «Зеленый мир» 27
2.1. Экономическая характеристика МУП «Зеленый мир» 27
2.2. Особенности расчета водного налога 34
2.3. Специфика уплаты водного налога 44
Глава 3. Проблемы и перспективы совершенствования водного налога 55
3.1. Проблемы и перспективы водного налога 55
3.2. Рекомендации по совершенствованию исчисления, уплаты водного налога и снижению налоговой нагрузки МУП «Зеленый мир» г. Подольска 60
Заключение 68
Список литературы 72

Диплом

76

2018

4500
75176 (801471)

Минимизация налоговых рисков организации путем разработки учетной политики

Введение 3
1. Организация работы по учету налоговых рисков при разработке учетной политики 4
2. Мероприятия по минимизации налогового риска при разработке учетной политики предприятия 6
Заключение 9
Список литературы 10

Реферат

10

2018

240
75260 (906422)

Налог на добавленную стоимость. Его содержание и регулирующая роль

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ПРИНЦИП ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ЛЬГОТ ПО НДС 6
1.1. Понятие и принципы НДС 6
1.2. Регулирующее значение НДС 9
1.3. Порядок применения налоговых льгот 15
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ ВЗИМАНИЯ НДС В СИСТЕМЕ НАЛОГОВОГО АДМИНИСТРИРОВАНИЯ 19
2.1. Принципы взимания НДС 19
2.2. Подготовка отчетности по НДС 23
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 30
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 32

Курсовая

33

2018

750
75214 (905950)

Налоговая политика в системе экономической безопасности предприятия

Введение 3
Глава 1. Теоретические и нормативно-правовые аспекты обеспечения налоговой политики в системе экономической безопасности предприятия 6
1.1. Научные подходы к определению понятия «экономическая безопасность предприятия» 6
1.2. Факторы и условия обеспечения экономической безопасности промышленного предприятия 14
Глава 2. Система налогообложения и анализ эконмической безопасности НИПК «Электрон» 24
2.1. Организационно-экономическая характеристика и основные показатели деятельности НИПК «Электрон» 24
2.2. Система налогообложения и оценка налоговой нагрузки 38
2.3. Оценка экономической безопасности предприятия высокотехнологичного сектора НИПК «Электрон» 44
2.4. Анализ внешних и внутренних угроз предприятий высокотехнологичного сектора 50
Глава 3. Направления оптимизации налоговой политики в системе экономической безопасности предприятия 63
3.1. Обоснование необходимости совершенствования системы экономической безопасности на предприятии НИПК «Электрон» 63
3.2. Оптимальные варианты исполнения налоговой политики в системе экономической безопасности предприятий НИПК «Электрон» 71
3.3. Формирование системы управления рисками экономической безопасности НИПК «Электрон» 79
Заключение 89
Список литературы 93
Приложение 101

Диплом

123

2018

6000
75235 (906053)

Особенности применения методов признания доходов и расходов организациями

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы доходов и расходов в организациях 5
1.1. Экономическая сущность доходов и расходов 5
1.2. Доходы и расходы как объекты налогового учета 12
1.3. Методы признания доходов и расходов 18
Глава 2. Существующая практика налогового учета доходов и расходов в ООО «ТЕХЦВЕТ» 23
2.1. Общая характеристика ООО «ТЕХЦВЕТ» 23
2.2. Особенности формирования показателей по доходам и расходам организации для целей налоговой отчетности 25
2.3. Влияние метода налогового учета на налоговую базу ООО «ТЕХЦВЕТ» 31
Глава 3. Рекомендации по совершенствованию методов признания доходов и расходов организациями 38
3.1. Проблемы налогового учета доходов и расходов в организации 38
3.2. Рекомендации по совершенствованию налогового учета доходов и расходов в организации 42
Заключение 45
Список использованных источников 48
Приложение 51

Диплом

51

2018

3000
75259 (906417)

Особенности Федеральной налоговой службы Российской Федерации

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ 6
1.1. Становление и развитие налоговых органов в России 6
1.2. Правовые основы деятельности налоговых органов в советский, постсоветский и настоящий периоды 12
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 21
2.1. Оценка современного состояния и определение основных тенденций развития налоговой службы в России 21
2.2. Анализ показателей эффективности организации работы налоговых органов с налогоплательщиками 25
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ОРГАНОВ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ С ДРУГИМИ ОРГАНАМИ НАЛОГОВОГО АДМИНИСТРИРОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 32
3.1. Исследование организации взаимодействия системы органов налогового администрирования Российской Федерации 32
3.2. Пути совершенствования организации взаимодействия системы органов налогового администрирования Российской Федерации 39
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 50
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 53

Диплом

57

2018

4500
75256 (905627)

Специфика налогового планирования в организации

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налогового планирования в организации 6
1.1. Сущность, значение и классификация видов налогового планирования 6
1.2. Организация налогового планирования 13
1.3. Оценка налогового бремени предприятия и принципы оптимизации налогообложения на предприятии 22
Глава 2. Оценка системы налогообложения в НОУ Вяземский АШ ДОСААФ России 28
2.1. Основные сведения о предприятии и анализ внутренней структуры предприятия 28
2.2. Изучение структуры налогов и налоговой нагрузки 37
Глава 3. Повышение эффективности налогового планирования на предприятии 50
3.1. Оценка налогового планирования и прогнозирования 50
3.2. Сравнительный анализ налогового бремени при различных системах налогообложения 58
Заключение 65
Список использованных источников 68

Диплом

71

2018

4500
75223 (906355)

Управление налоговой нагрузкой предприятия как способ оптимизации финансового результата

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы исследуемой проблемы 6
1.1. Сущность и оформление налоговой политики предприятия 6
1.2. Оценка эффективности налоговой стратегии предприятия 14
Глава 2. Механизм влияния налоговой нагрузки на финансовое состояние предприятия 23
2.1. Определение налоговой нагрузки предприятия 23
2.2. Факторы, влияющие на сумму НДС, налога на прибыль организаций, налога на имущество организаций 33
2.3. Методы оптимизации налоговых платежей и разработка мероприятий по внедрению налогового планирования на предприятии 41
Глава 3. Оценка и анализ влияния налогообложения на результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия 59
3.1. Анализ налоговых платежей организации и их влияние на финансовый результат организации 59
3.2. Направления оптимизации налоговой нагрузки с целью улучшения финансовых результатов 62
Заключение 73
Список используемой литературы 76

Диплом

79

2018

4500
75220 (905958)

Учет расчетов по налогу на доходы физических лиц (на материалах ООО «Стройсинтез»)

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УЧЕТА НАЛОГА НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ 6
1.1. Сущность налога на доходы физических лиц 6
1.2. Налоговая база и объект налогообложения 9
1.3. Налоговые вычеты и льготы по НДФЛ 11
1.4. Законодательное регулирование и основные формы отчетности по НДФЛ 16
ГЛАВА 2. УЧЕТ НАЛОГА НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ ООО «СТРОЙСИНТЕЗ» 19
2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика ООО «Стройсинтез» 19
2.2. Особенности исчисления и взимания налога на доходы физических лиц в ООО «Стройсинтез» 21
2.3. Синтетический учет расчетов с бюджетом по НДФЛ в ООО «Стройсинтез» 25
2.4. Налоговая отчетность по НДФЛ, применяемая в ООО «Стройсинтез» 38
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 45
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ 48
ПРИЛОЖЕНИЕ 51

Диплом

55

2018

3000
75257 (905680)

Экономическая теория налогообложения

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты экономической теории налогообложения 5
1.1. Теории налогообложения 5
1.2. Происхождение, становление и развитие теорий о налогообложении, их роль в развитии государства 10
1.3. Функции и принципы налогообложения 21
Глава 2. Анализ налоговой системы и налоговой политики России 27
2.1. Современное состояние налоговой системы РФ 27
2.2. Современная налоговая политика и ее направления 31
Заключение 35
Список литературы 37

Курсовая

38

2018

1500
75129 (901834)

Акцизы: экономическая сущность, основные элементы, механизм исчисления и уплаты

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы акцизов 6
1.1. История возникновения акцизов 6
1.2. Экономическая сущность и основные элементы акцизов 10
1.3. Основные положения законодательства об акцизах 13
Глава 2. Практика акцизного налогообложения 18
2.1. Механизм исчисления и уплаты акцизов 18
2.2. Анализ поступлений акцизов в бюджет Российской Федерации 22
Заключение 34
Библиографический список 34

Курсовая

35

2017

1500
75203 (903889)

Анализ действующей практики исчисления и уплаты налога на прибыль организаций в Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения прибыли организаций 5
1.1. Налог на прибыль организаций: сущность, объект и налогоплательщики 5
1.2. Механизм исчисления налога на прибыль организаций 9
Глава 2. Анализ действующей практики исчисления и уплаты налога на прибыль организаций на примере объекта исследования 12
2.1. Характеристика АО «Камышинский хлебокомбинат» 12
2.2. Анализ действующей практики исчисления и уплаты налога на прибыль организаций 16
2.3. Зарубежный опыт налогообложения прибыли организаций 19
Глава 3. Направления совершенствования механизма исчисления и уплаты налога на прибыль организаций в Российской Федерации 26
3.1. Проблемы действующего механизма исчисления и уплаты налога на прибыль организаций в Российской Федерации 26
3.2. Направления совершенствования механизма исчисления и уплаты налога на прибыль организаций с использованием зарубежного опыта 36
Заключение 41
Список литературы 44

Курсовая

46

2017

2100
75049 (503069)

Анализ и совершенствование налогового потенциала субъекта Федерации

Введение 3
Глава 1. Налоговый потенциал в контексте бюджетно-налоговой системы государства 5
1.1. Место и роль налогового потенциала в системе финансовых отношений 5
1.2. Достижение бюджетно-налоговой самостоятельности как приоритетное направление развития налоговой базы региона 12
1.3. Методический инструментарий оценки налогового потенциала 20
Глава 2. Анализ налоговых возможностей субъекта Федерации (на примере Ставропольского края) 27
2.1. Организационно-экономическая характеристика Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России 27
2.2. Анализ уровня налоговых ресурсов субъекта Федерации 35
2.3. Оценка налогового потенциала Ставропольского края 47
Глава 3. Модернизация механизма управления налоговым потенциалом субъекта Федерации 52
3.1. Концептуальные основы налогового прогнозирования с учетом объема операций, связанных с уклонением от уплаты налогов 52
3.2. Методический инструментарий оценки налогового потенциала региона, учитывающий результативность налогового администрирования 61
3.3. Подходы к оценке собираемости налоговых платежей 65
3.4. Инновационный механизм расчета налоговой нагрузки региона 70
Заключение 77
Список литературы 79

Диплом

82

2017

6000
75130 (901892)

Анализ и совершенствование системы налогообложения по транспортному налогу в РФ

Введение 3
Глава 1. Теоретико-правовые аспекты транспортного налога в налоговой системе Российской Федерации 6
1.1. Сущность и основные элементы транспортного налога 6
1.2. Роль транспортного налога в формировании бюджета 18
Глава 2. Действующий механизм исчисления и уплаты транспортного налога (на примере Саратовской области) 26
2.1. Особенности уплаты транспортного налога (на примере Саратовской области) 26
2.2. Методы оптимизации механизма исчисления транспортного налога (на примере Саратовской области) 34
Глава 3. Проблемы и перспективы развития транспортного налога в РФ 39
3.1. Основные проблемы исчисления и взимания транспортного налога 39
3.2. Совершенствование механизма исчисления и взимания транспортного налога в РФ 44
Заключение 49
Библиографический список 51

Диплом

55

2017

2100
75206 (904069)

Анализ инновационных технологий налогового администрирования

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового администрирования 5
1.1. Понятие и сущность налогового администрирования 5
1.2. Налоговое администрирование как элемент эффективной налоговой политики 7
Глава 2. Анализ инновационных технологий налогового администрирования 13
2.1. Новые методы налогового администрирования 13
2.2. Инновационные технологии в налоговой сфере 18
2.3. Применение автоматизированных технологий администрирования налога на добавленную стоимость 21
Заключение 27
Список литературы 31

Курсовая

32

2017

450
75213 (903482)

Анализ механизма исчисления и уплаты НДС в организации ООО «МБ-групп»

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налога на добавленную стоимость 6
1.1. Экономическая сущность НДС и его роль в формировании доходов бюджетной системы РФ 6
1.2. Основные элементы НДС 13
Глава 2. Анализ механизма исчисления и уплаты НДС в организации ООО «МБ -групп» 22
2.1. Организационно-экономическая характеристика ООО «МБ-групп» 22
2.2. Механизм исчисления и уплаты НДС на предприятии 34
Глава 3. Проблемы и пути совершенствования налога на добавленную стоимость 49
3.1. Зарубежный опыт налогообложения добавленной стоимости 49
3.2. Проблемы и пути совершенствования механизма исчисления НДС 53
Заключение 60
Библиографический список 64

Диплом

69

2017

5100
75216 (902723)

Анализ практики исчисления и взимания НДФЛ в России

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы порядка исчисления и взимания налога на доходы физических лиц в Российской Федерации 6
1.1. Понятие и экономическая роль налога на доходы физических лиц 6
1.2. Зарубежный опыт налогообложения доходов физических лиц 20
Глава 2. Анализ действующей практики исчисления и взимания налога на доходы физических лиц на примере ООО «РН-Учет» 27
2.1. Общая характеристика ООО «РН-Учет» как объекта исследования 27
2.2. Анализ исчисления и взимания налога на доходы физических лиц в ООО «РН-Учет» 31
Глава 3. Проблемы исчисления и пути оптимизации платежей по налогу на доходы физических лиц 38
3.1. Проблемы исчисления и взимания налога на доходы физических лиц 38
3.2. Оптимизация платежей по налогу на доходы физических лиц на примере ООО «РН-Учет» 46
Заключение 53
Библиографический список 56

Диплом

60

2017

4500
75184 (903164)

Анализ системы налогообложения предпринимательской деятельности в Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Основы предпринимательской деятельности в России 6
1.1. Понятие и принципы предпринимательской деятельности 6
1.2. Нормативное регулирование предпринимательской деятельности в России 17
1.3. Понятие и принципы налогообложения предпринимательской деятельности в России 27
Глава 2. Виды систем (режимов) налогообложения предпринимательской деятельности в Российской Федерации 39
2.1. Общая система налогообложения предпринимательской деятельности 39
2.2. Специальные режимы налогообложения предпринимательской деятельности 45
2.3. Проблемы, возникающие при налогообложении предпринимательской деятельности и пути их решения 52
Заключение 65
Библиографический список 70
Приложение 77

Диплом

83

2017

6000
75199 (903370)

Анализ современного экологического налогообложения в Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты экологического налогообложения в России и за рубежом 6
1.1. Понятие экологического налогообложения 6
1.2. История развития экологического налогообложения в России и за рубежом 10
Глава 2. Анализ экологического налогообложения в РФ 19
2.1. Виды экологических налогов и порядок их взимания 19
2.2. Анализ поступлений экологических налогов в бюджет 27
Глава 3. Направления развития экологического налогообложения в РФ 35
3.1. Проблемы экологического налогообложения в РФ 35
3.2. Пути совершенствования экологического налогообложения в РФ 39
Заключение 45
Библиографический список 47

Диплом

50

2017

2400
75207 (904171)

Анализ упрощенной системы налогообложения малого бизнеса

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы применения упрощенной системы налогообложения 6
1.1. Предпосылки возникновения упрощенной системы налогообложения 6
1.2. Место и роль упрощенной системы налогообложения в налоговой системе Российской Федерации 14
1.3. Сравнение специальных режимов налогообложения 22
Глава 2. Анализ практики применения упрощенной системы налогообложения на примере ООО «Честерфилд» 29
2.1. Характеристика упрощенной системы налогообложения и особенности ее применения 29
2.2. Организационно-экономическая характеристика деятельности ООО Честерфилд» 33
2.3. Анализ применения упрощенной системы налогообложения на примере ООО «Честерфилд» 39
2.4. Проблемы применения упрощенной системы налогообложения и пути их решения 46
Заключение 51
Список использованных источников 55

Диплом

59

2017

3600
75204 (903901)

Аудит налоговой отчетности по налогу на прибыль

Введение 3
1. Место подоходного налога в налоговой системе РФ 5
2. Порядок администрирования налога на прибыль 9
3. Организация налогового учета налога на прибыль 13
4. Порядок заполнения и подачи налоговой декларации 17
Заключение 21
Список литературы 23

Курсовая

24

2017

600
75166 (902535)

Виды налогов и налоговые системы в рыночной экономике

Введение 3
Глава 1. Сущность и роль налогов в экономической жизни общества 5
1.1. Цели, принципы и формы налогообложения 5
1.2. Классификация налогов и виды налоговых систем 7
Глава 2. Мировой и отечественный опыт налогообложения 10
2.1 Особенности организации налогообложения в зарубежных странах 10
2.2. Современное состояние, проблемы и перспективы развития налоговой системы России 22
Заключение 28
Список литературы 30

Курсовая

31

2017

1500
75185 (903160)

Выбор системы налогообложения субъектами малого предпринимательства как способ налоговой оптимизации

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы бухгалтерского учета и налогообложения малого бизнеса 6
1.1. Понятие малого бизнеса и его критерии 6
1.2. Особенности планирования деятельности и ведения бухгалтерского учета в малом бизнесе 10
1.3. Системы налогообложения для малого бизнеса 13
Глава 2. Анализ внутренней среды предприятия 18
2.1. Характеристика ООО «ДримВуд» 18
2.2. Организационная структура 19
2.3. Анализ ассортимента 20
2.4. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия 23
Глава 3. Анализ налоговой нагрузки ООО «ДВ» 31
3.1. Влияние налоговой нагрузки на финансовое состояние компании 31
3.2. Анализ системы налогообложения ООО «ДВ» 32
Список литературы 36
Приложение 38

Курсовая

41

2017

1800
75209 (904336)

Выездные налоговые проверки в системе налогового контроля РФ

Введение 3
Глава 1. Общая характеристика выездных налоговых проверок 5
1.1. Понятие выездных налоговых проверок и организация их проведения 5
1.2. Сроки и порядок проведения выездных налоговых проверок 8
1.3. Порядок оформления результатов выездных налоговых проверок 14
Глава 2. Выездные налоговые проверки как форма контроля в налоговой системе РФ 17
2.1. Анализ работы ФНС России по проведению выездных налоговых проверок 17
2.2. Совершенствование практики проведения выездных налоговых проверок в налоговой системе России 21
Заключение 25
Библиографический список 26

Курсовая

28

2017

1050
75128 (901804)

Выездные налоговые проверки и их совершенствование

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового контроля 6
1.1. Теоретические основы налогового контроля: его принципы и элементы 6
1.2. Нормативно-правовое регулирование выездных налоговых проверок 16
Глава 2. Анализ проведения выездной налоговой проверки (на примере ИФНС по Фрунзенскому району г. Саратова) 25
2.1. Отбор плательщиков для проведения выездной налоговой проверки на основе критериев риска 25
2.2. Анализ практики проведения выездных налоговых проверок 35
Глава 3. Совершенствование выездной налоговой проверки 44
3.1. Проблемы, связанные с проведением выездной налоговой проверки 44
3.2. Основные направления совершенствования выездных налоговых проверок 49
Заключение 54
Список литературы 56
Приложение 60

Диплом

62

2017

4500
75135 (901144)

Государственное планирование и прогнозирование налоговых поступлений

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы взимания налогов и сборов 6
1.1. Основы взимания налогов и сборов 6
1.2. Роль налогов в экономике государства 8
Глава 2. Государственное планирование и прогнозирование налоговых поступлений 13
2.1. Методы планирования и прогнозирования налогов 13
2.2. Прогнозирование налоговых поступлений 21
Заключение 25
Библиографический список 28

Курсовая

29

2017

1200
75211 (904377)

Единый сельскохозяйственный налог: сущность, назначение и основные элементы

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения сельхозтоваропроизводителей 7
1.1. Общая характеристика единого сельскохозяйственного налога 7
1.2. Порядок исчисления и уплаты единого сельскохозяйственного налога 13
Глава 2. Анализ поступлений единого сельскохозяйственного налога в бюджет 16
2.1. Динамика поступлений единого сельскохозяйственного налога в бюджет 16
2.2. Перспективы развития единого сельскохозяйственного налога 20
Заключение 24
Библиографический список 26

Курсовая

27

2017

600
75197 (903359)

Задолженность по налогам: причины возникновения и способы урегулирования

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налоговой задолженности 6
1.1. Налоговая задолженность как системное понятие, ее структура и причины возникновения 6
1.2. Основные способы урегулирования налоговой задолженности и их совершенствование 14
Глава 2. Анализ деятельности предприятия ООО «Европа-II» 24
2.1. Характеристика предприятия ООО «Европа-II» 24
2.2. Анализ налогообложения ООО «Европа-II» 31
2.3. Анализ налоговой задолженности ООО «Европа-II» 38
Глава 3. Проблемы ООО «Европа-II» с налоговой задолженностью и пути их решения 43
3.1. Проблемы, связанные с задолженностью по уплате налогов 43
3.2. Пути решения проблем, связанных с налоговой задолженностью 47
Заключение 56
Библиографический список 60

Диплом

64

2017

4800
75123 (901085)

История налогообложения в период становления русского централизованного государства

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. СТАНОВЛЕНИЕ РУССКОГО ЦЕНТРАЛИЗОВАННОГО ГОСУДАРСТВА В ПЕРИОД XV-XVI ВВ 5
1.1. Общая характеристика 5
1.2. Общая характеристика централизованного государства XVI в 10
ГЛАВА 2. НАЛОГОВОЕ ОБЛОЖЕНИЕ В ПЕРИОД СТАНОВЛЕНИЯ РУССКОГО ЦЕНТРАЛИЗОВАННОГО ГОСУДАРСТВА В ПЕРИОД XV – XVI ВВ 15
2.1. История становления налогообложения в России 15
2.2. Посошное и подворное налогообложение в XV-XVI вв 20
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 24
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 26

Курсовая

27

2017

1200
75125 (901788)

Контрольная деятельность налоговых органов по взиманию транспортного налога

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения транспортных средств 6
1.1. Необходимость и сущность транспортного налога 6
1.2. Порядок исчисления и уплаты транспортного налога в Российской Федерации 11
Глава 2. Анализ контрольной работы налоговых органов на примере ИФНС России по Фрунзенскому району г. Саратова 17
2.1. Характеристика ИФНС России по Фрунзенскому району г. Саратова как объекта исследования 17
2.2. Организация камерального налогового контроля по взиманию транспортного налога 25
Глава 3. Проблемы и направления совершенствования организации налогового контроля по взиманию транспортного налога 33
3.1. Проблемы организации налогового контроля по взиманию транспортного налога 33
3.2. Направления совершенствования организации налогового контроля по взиманию транспортного налога 39
Заключение 48
Библиографический список 52
Приложение 57

Диплом

58

2017

5250
75205 (904034)

Механизм администрирования упрощенной системы налогообложения

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы администрирования упрощенной системы налогообложения 5
1.1. Понятие налогового администрирования 5
1.2. Формы налогового администрирования 7
Глава 2. Налоговое администрирование упрощенной системы налогообложения 11
2.1. Порядок исчисления и уплаты налогов при упрощенной системе налогообложения 11
2.2. Проблемы налогового администрирования в рамках специальных налоговых режимов 17
Заключение 27
Библиографический список 29

Курсовая

30

2017

1200
75113 (90942)

Механизм исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты исчисления и уплаты НДС 6
1.1. Механизм исчисления НДС 6
1.2. Роль НДС в доходах федерального бюджета 14
Глава 2. Вычеты по НДС и направления совершенствования исчисления НДС 16
2.1. Вычеты, отчетность, счета-фактуры по НДС 16
2.2. Пути совершенствования исчисления НДС 19
Заключение 24
Библиографический список 27

Курсовая

28

2017

1200
75193 (903157)

Механизм исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость (НДС)

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налога на добавленную стоимость 6
1.1. Экономическая сущность НДС и его роль в формировании доходной части бюджетов РФ 6
1.2. Элементы НДС 16
Глава 2. Анализ действующей практики исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость в организации ООО «УИЦ С» 22
2.1. Характеристика ООО «УИЦ С « 22
2.2. Анализ действующей практики исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость в организации 27
Глава 3. Проблемы и направления совершенствования механизма исчисления налога на добавленную стоимость 32
3.1. Опыт использования налога на добавленную стоимость в мировой практике 32
3.2. Проблемы и направления совершенствования механизма исчисления налога на добавленную стоимость 35
Заключение 42
Библиографический список 44
Приложение 48

Диплом

49

2017

2400
75133 (901941)

Механизм исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц налоговыми агентами на примере ООО «ТехноПарк»

Введение 3
Глава 1. Экономическая сущность налога на доходы физических лиц 6
1.1. Эволюция налога на доходы физических лиц 6
1.2. Понятие, значение и место налога на доходы физических лиц в налоговой системе Российской Федерации 17
Глава 2. Анализ действующего механизма исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц налоговыми агентами 28
2.1. Характеристика элементов налогообложения доходов физических лиц 28
2.2. Механизм исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц налоговыми агентами (на примере ООО «ТехноПарк») 40
Глава 3. Проблемы и направления совершенствования механизма исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц налоговыми агентами 56
3.1. Актуальные проблемы по исчислению, удержанию и уплате налога на доходы физических лиц налоговыми агентами 56
3.2. Совершенствование механизма исчисления налога на доходы физических лиц налоговыми агентами 58
Заключение 69
Библиографический список 73
Приложение 79

Диплом

96

2017

5100
75183 (903356)

Механизм исчисления и уплаты налога на прибыль и пути его совершенствования (на примере АО «Камышинский хлебокомбинат»)

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения прибыли организаций 6
1.1. Экономическое содержание и этапы становления налога на прибыль организаций 6
1.2. Структурные элементы налога на прибыль организаций 12
1.3. Зарубежный опыт налогообложения прибыли организаций 24
Глава 2. Анализ действующей практики исчисления и уплаты налога на прибыль организаций на примере АО «Камышинский хлебокомбинат» 32
2.1. Характеристика АО «Камышинский хлебокомбинат» как объекта исследования 32
2.2. Анализ действующей практики исчисления и уплаты налога на прибыль организаций 36
Глава 3. Направления совершенствования механизма исчисления и уплаты налога на прибыль организаций в Российской Федерации 40
3.1. Проблемы действующего механизма исчисления и уплаты налога на прибыль организаций в Российской Федерации 40
3.2. Направления совершенствования механизма исчисления и уплаты налога на прибыль организаций с использованием зарубежного опыта 43
Заключение 46
Список литературы 49

Диплом

52

2017

2700
75217 (903377)

Механизм исчисления и уплаты НДФЛ

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налога на доходы физических лиц 7
1.1. Сущность НДФЛ и его роль в формировании бюджета 7
1.2. Порядок взимания налога на доходы физических лиц 15
Глава 2. Анализ исчисления и взимания налога на доходы физических лиц на примере ГУЗ «Саратовская городская клиническая больница №12» 22
2.1. Организационно-экономическая характеристика ГУЗ «Саратовская городская клиническая больница №12» 22
2.2. Порядок исчисления и взимания налога на доходы физических лиц в ГУЗ «Саратовская городская клиническая больница №12» 27
Глава 3. Проблемы и пути совершенствования механизма налогообложения доходов физических лиц в РФ 39
3.1. Проблемы развития налога на доходы физических лиц 39
3.2. Совершенствование механизма исчисления НДФЛ 45
Заключение 54
Библиографический список 56

Диплом

59

2017

3900
75180 (902717)

Механизм исчисления налога на прибыль в организации

Введение 3
Глава 1. Налог на прибыль: сущность и механизм исчисления 7
1.1. Налог на прибыль организаций: сущность, объект и налогоплательщики 7
1.2. Механизм исчисления налога на прибыль организаций 13
Глава 2. Практика исчисления налога на прибыль 19
2.1. Организационно-экономическая характеристика организации ООО «Кук си каби» 19
2.2. Анализ практики исчисления налога на прибыль организации 23
Глава 3. Проблемы формирования и пути совершенствования налога на прибыль на примере ООО «Кук си каби» 32
3.1. Проблемы исчисления налога на прибыль на примере организации ООО «Кук си каби» 32
3.2. Пути совершенствования механизма исчисления налога на прибыль в организации на примере ООО «Кук си каби» 43
Заключение 49
Библиографический список 54
Приложение 59

Диплом

60

2017

4500
75194 (903196)

Механизм налога на имущество российских организаций и возможности применения зарубежного опыта

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы формирования системы имущественного налогообложения организаций в Российской Федерации 7
1.1. Экономическая сущность налога на имущество организаций 7
1.2. Эволюция развития и элементы налогообложения имущества организаций 14
Глава 2. Функционирование налога на имущество организаций на территории Российской Федерации (на примере АО «Нефтемаш»- САПКОН») 21
2.1. Общая характеристика АО «Нефтемаш»- САПКОН» как объекта исследования 21
2.2. Механизм исчисления и уплаты налога на имущество организаций 26
Глава 3. Анализ возможности применения зарубежного опыта налогообложения имущества организаций в России 39
3.1. Принципы построения и практика применения налогообложения имущества организаций за рубежом 39
3.2. Адаптация зарубежного опыта налогообложения имущества организаций в российской налоговой системе 45
Заключение 50
Библиографический список 53
Приложение 57

Диплом

60

2017

4500
75172 (902638)

Налог на добычу полезных ископаемых: объекты налогообложения и особенности формирования налоговой базы

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы НДПИ 6
1.1. Значение НДПИ для формирования бюджета 6
1.2. Элементы налогообложения НДПИ 10
1.3. Особенности формирования налоговой базы 16
Глава 2. Анализ поступления НДПИ в бюджет 23
2.1. Динамика поступлений НДПИ в бюджет 23
2.2. Проблемы и перспективы развития НДПИ 26
Заключение 32
Библиографический список 34
Приложение 37

Курсовая

37

2017

1500
75189 (803167)

Налог на доходы физических лиц: экономическая сущность, значение и характеристика основных элементов

Введение 3
Глава 1. Экономическая сущность НДФЛ 7
1.1. Значение НДФЛ для бюджетной системы страны 7
1.2. Плательщики налога, объект налогообложения и налоговые ставки 10
1.3. Налоговый вычет 14
Глава 2. Анализ практики исчисления НДФЛ 21
2.1. Особенности исчисления НДФЛ 21
2.2. Анализ поступлений НДФЛ в бюджет страны 23
2.3. Проблемы и перспективы НДФЛ 24
Заключение 30
Список литературы 31

Курсовая

32

2017

1200
75167 (902577)

Налог на игорный бизнес: объект налогообложения и плательщики, порядок исчисления и уплаты налога

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налогообложения на игорный бизнес 5
1.1. Экономическое содержание налога на игорный бизнес 5
1.2. Элементы налога на игорный бизнес 7
Глава 2. Проблемы и перспективы развития налогообложения на игорный бизнес 11
2.1. Анализ поступлений налога на игорный бизнес по регионам 11
2.2. Перспективы развития налогообложения на игорный бизнес 17
Заключение 20
Список литературы 22

Курсовая

23

2017

510
75116 (901775)

Налог на имущество организаций в РФ и возможность применения зарубежного опыта

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы формирования системы имущественного налогообложения организаций в Российской Федерации 7
1.1. Экономическая сущность налога на имущество организаций 7
1.2. Эволюция развития и элементы налогообложения имущества организаций 14
Глава 2. Функционирование налога на имущество организаций на территории Российской Федерации (на примере АО «Нефтемаш»- САПКОН») 21
2.1. Общая характеристика АО «Нефтемаш»- САПКОН» как объекта исследования 21
2.2. Механизм исчисления и уплаты налога на имущество организаций 26
Глава 3. Анализ возможности применения зарубежного опыта налогообложения имущества организаций в России 40
3.1. Принципы построения и практика применения налогообложения имущества организаций за рубежом 40
3.2. Адаптация зарубежного опыта налогообложения имущества организаций в российской налоговой системе 46
Заключение 51
Библиографический список 54
Приложение 58

Диплом

61

2017

5250
75190 (902890)

Налог на имущество организаций: экономическая сущность, основные элементы, порядок исчисления и уплаты в бюджет

Введение 3
Глава 1. Сущность налога на имущество организаций 7
1.1. Основные элементы налогообложения по налогу на имущество организации 7
1.2. Порядок исчисления и уплаты налога на имущество организации 16
Глава 2. Анализ поступлений налога на имущество организаций в бюджет 21
2.1. Динамика поступлений налога на имущество организаций в бюджет Саратовской области 21
2.2. Проблемы и перспективы развития налога на имущество организации 25
Заключение 30
Библиографический список 33
Приложение 36

Курсовая

36

2017

1500
75109 (90712)

Налоги в странах с развитой рыночной экономикой

Введение 3
Глава 1. Возникновение и развитие налогообложения 5
Глава 2. Налоги в экономической системе общества 7
2.1. Сущность налогов и принципы налогообложения 7
2.2. Функции налогов 8
2.3. Роль государства в экономике 9
2.4. Бюджетные системы стран с развитой рыночной экономикой 11
Глава 3. Основные виды налогов в западных странах 14
3.1. Налог на добавленную стоимость 14
3.2. Подоходный налог с физических и юридических лиц 16
3.3. Поземельный налог 18
Глава 4. Налоги в России (сравнение основных положений налогового законодательства в России с налоговым законодательством в странах с развитой рыночной экономикой) 20
Заключение 22
Литература 24

Курсовая

24

2017

1050
75173 (801600)

Налоговая система Казахстана

Введение 3
Глава 1. Структура налоговой системы 5
1.1. Понятие и структура налоговой системы 5
1.2. Характеристика элементов структуры налоговой системы 6
Глава 2. Характеристика налоговой системы Казахстана 10
2.1. Количественные характеристики 10
2.2. Количественные параметры налоговой системы 18
Заключение 32
Список литературы 34

Курсовая

36

2017

1200
75210 (904337)

Налоговое администрирование упрощенной системы налогообложения

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы администрирования упрощенной системы налогообложения 5
1.1. Понятие налогового администрирования 5
1.2. Формы налогового администрирования 7
Глава 2. Налоговое администрирование упрощенной системы налогообложения 11
2.1. Порядок исчисления и уплаты налогов при упрощенной системе налогообложения 11
2.2. Проблемы налогового администрирования в рамках специальных налоговых режимов 19
Заключение 29
Библиографический список 31

Курсовая

33

2017

1200
75195 (903246)

Налоговое планирование в системе обеспечения экономической безопасности предприятия

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового планирования в системе обеспечения экономической безопасности 6
1.1. Понятие и методы налогового планирования в обеспечении экономической безопасности организации 6
1.2. Особенности организации налогового планирования на современном этапе 16
1.3. Налоговые риски как угроза финансовой безопасности организации 22
Глава 2. Анализ системы налогового планирования организации на примере ООО «Престиж» 27
2.1. Организационно-экономическая характеристика организации 27
2.2. Анализ динамики и структуры налогового управления предприятия. Оценка уровня налоговой нагрузки 32
2.3. Анализ сложившихся форм и методов осуществления налогового планирования 41
Глава 3. Основные направления совершенствования налогового планирования для обеспечения экономической безопасности ООО «Престиж» 45
3.1. Методы оптимизации налоговой нагрузки и возможности их применения 45
3.2. Совершенствование механизмов налогового планирования в системе обеспечения экономической безопасности 51
3.3. Расчет экономической эффективности предлагаемых мероприятий 58
Заключение 62
Список литературы 65
Приложения 68

Диплом

69

2017

4500
75108 (90692)

Налоговые органы Российской Федерации: состав, характеристика, задачи и функции

Введение 3
Глава 1. Система налоговых органов РФ 6
1.1. История развития налоговых органов в России 6
1.2. Характеристика налоговых органов РФ 12
Глава 2. Развитие налоговых органов в РФ 17
2.1. Задачи и функции налоговых органов в РФ 17
2.2. Перспективы развития налоговых органов в РФ 22
Заключение 27
Библиографический список 29

Курсовая

31

2017

1500
75124 (901787)

Налоговый контроль за исчислением и уплатой НДС

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы НДС и контроль за его исчислением и уплатой 6
1.1. Экономическое содержание и значение НДС 6
1.2. Налоговый контроль за вычетом и возмещением НДС 8
Глава 2. Анализ контроля за исчислением и уплатой НДС (на примере ИФНС по Фрунзенскому району г. Саратова) 21
2.1. Отчетность НДС, счета-фактуры – основные документы при проведении налогового контроля по НДС 21
2.2. Анализ контрольной работы за исчислением и уплатой НДС 28
Глава 3. Пути совершенствования налогового контроля за исчислением и уплатой НДС 33
3.1. Зарубежный опыт налогового контроля за взиманием НДС 33
3.2. Совершенствование контрольной работы налоговых органов за исчислением и уплатой НДС 38
Заключение 45
Библиографический список 48
Приложение 53

Диплом

59

2017

5250
75136 (901152)

Налогообложение имущества физических лиц в России

Введение 3
Глава 1. Особенности налогообложения имущества физических лиц 5
1.1. Характеристика налога на имущество физических лиц в России 5
1.2. Взимание налога на имущество физических лиц за рубежом 11
Глава 2. Налог на имущество физических лиц как инструмент реализации государственной политики 17
2.1. Роль налога на имущество физических лиц в формировании местных бюджетов 17
2.2. Система налогообложения имущества физических лиц: проблемы и перспективы развития 22
Заключение 27
Библиографический список 28

Курсовая

29

2017

1200
75137 (90455)

Налогообложение прибыли огранизаций: принципы и порядок расчета

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ПРИБЫЛИ ОРГАНИЗАЦИЙ 5
1.1. Понятие и роль налога на прибыль организаций в системе налогообложения 5
1.2. История развития налогового законодательства по налогу на прибыль организаций 10
1.3. Зарубежный опыт налогообложения прибыли 18
ГЛАВА 2. МЕТОДИКА НАЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ В ООО «СТРОЙТЕХ» 25
2.1. Характеристика финансово-хозяйственной деятельности организации 25
2.2. Основные элементы налога на прибыль организаций, порядок определения налоговой базы 32
2.3. Особенности определения доходов и расходов в целях налогообложения налога на прибыль организаций на примере ООО «СТРОЙТЕХ» 36
ГЛАВА 3. УПРАВЛЕНИЕ И КОНТРОЛЬ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ КОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ 42
3.1. Планирование налога на прибыль организации 42
3.2. Изменение налогового законодательства по налогу на прибыль за 2013-2014гг 52
3.3. Система внутреннего контроля организации при исчислении налога на прибыль 58
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 64
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 67
ПРИЛОЖЕНИЕ 70

Диплом

72

2017

5250
75131 (901927)

Налогообложение транспортных средств: проблемы и пути решения

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты транспортного налогообложения 6
1.1. Содержание понятия транспортного налогообложения 6
1.2. Особенности налогообложения транспортным налогом 9
Глава 2. Практика исчисления и уплаты транспортного налога 18
2.1. Механизм исчисления и уплаты транспортного налога на примере Поволжского института управления имени П.А. Столыпина – филиала РАНХиГС 18
2.2. Динамика поступлений транспортного налога в бюджет Саратовской области 24
Глава 3. Перспективы развития транспортного налогообложения в РФ 31
3.1. Проблемы транспортного налогообложения в РФ 31
3.2. Направления развития транспортного налогообложения в Российской Федерации 34
Заключение 38
Библиографический список 41
Приложение 45

Диплом

46

2017

2700
75169 (802240)

Налогообложение финансово-кредитных организаций в РФ

Введение 3
Глава 1. Налогообложение коммерческих банков 7
1.1. Коммерческие банки как субъекты экономики и налоговых отношений 7
1.2. Учетная политика банка и налоговый учет в кредитных организациях 9
1.3. Организация контроля за кредитными организациями 16
Глава 2. Анализ налогов и сборов, уплачиваемых коммерческими банками (с рассмотрением зарубежного опыта) 20
2.1. Особенности определения налогооблагаемой базы по НДС по некоторым операциям коммерческих банков 20
2.2. Признание доходов и расходов для исчисления налога на прибыль 25
2.3. Налог на имущество 32
2.4. Зарубежный опыт налогообложения коммерческих банков 37
Глава 3. Внутренний аудит деятельности коммерческих банков 48
3.1. Роль внутреннего аудита в системе управления кредитной Организацией 48
3.2. Аудит отчетности кредитной организации по МСФО 61
3.3. Пути совершенствования системы налогообложения коммерческих банков 72
Заключение 77
Список литературы 80

Диплом

81

2017

4500
75202 (903674)

Оптимизация налоговой нагрузки в организации малого бизнеса

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налоговой оптимизации на предприятии 6
1.1. Налоговая нагрузка организации малого бизнеса и методики ее расчета 6
1.2. Налоговая оптимизация: особенности для малого бизнеса 10
1.3. Направления налоговой оптимизации для малого бизнеса 15
Глава 2. Анализ налоговой нагрузки на примере ООО «ФПК» 21
2.1. Организационно-правовая и экономическая характеристика ООО «ФПК» 21
2.2. Анализ налоговой нагрузки в организации 26
Глава 3. Проблемы и пути совершенствования налоговой оптимизации 32
3.1. Проблемы налоговой нагрузки малого бизнеса 32
3.2. Основные направления оптимизации налоговой нагрузки 40
Заключение 48
Библиографический список 51

Диплом

55

2017

1500
75187 (904087)

Организация системы налогового планирования машиностроительного предприятия

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ В ОРГАНИЗАЦИИ 6
1.1. Сущность и значение налогового планирования в организации 6
1.2. Характеристика основных методов налогового планирования 10
1.3. Особенности организации налогового планирования на современном этапе 20
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ ПАО «АВТОВАЗ» 27
2.1. Экономическая характеристика ПАО «АвтоВАЗ» 27
2.2. Анализ налоговой нагрузки ПАО «АвтоВАЗ» 33
2.3. Анализ налогового планирования и системы налогообложения ПАО «АвтоВАЗ» 36
2.4. Рекомендации по совершенствованию налогового планирования в ПАО «АвтоВАЗ» 45
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 55
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 58
ПРИЛОЖЕНИЕ 61

Диплом

62

2017

5250
75160 (902435)

Основные направления совершенствования налогового механизма в России (на примере Приволжского Федерального округа)

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового механизма в России 5
1.1. Налоговый механизм в Российской Федерации 5
1.2. Основные направления совершенствования налогового механизма 9
Глава 2. Практика применения налоговых льгот в регионах Приволжского Федерального округа 12
Заключение 19
Список литературы 20

Контрольная

20

2017

600
75134 (901110)

Особенности государственной регистрации и учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

Введение 3
Глава 1. Теоретические положения о государственной регистрации и учете юридических лиц и ИП 5
1.1. Государственная регистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей 5
1.2. Учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в налоговом органе 11
Глава 2. Проблемы и направления совершенствования государственной регистрации и учета налогоплательщиков 20
2.1. Проблемы государственной регистрации и учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей 20
2.2. Направления совершенствования государственной регистрации и учета налогоплательщиков 25
Заключение 28
Библиографический список 30

Курсовая

31

2017

1200
75114 (90918)

Особенности налогово-бюджетной безопасности региона на примере Калининградской области

Введение 3
Глава 1. Понятие и сущность налогово-бюджетной безопасности регионов 5
1.1. Понятие налогово-бюджетной безопасности 5
1.2. Показатели бюджетно-налоговой безопасности региона 7
Глава 2. Оценка бюджетно-налоговой безопасности Калининградской области 12
2.1. Результаты расчетов основных показателей финансовой устойчивости 12
2.2. Проблемы обеспечения налоговой безопасности по Российской Федерации и пути их решения 20
Заключение 26
Список литературы 28

Курсовая

29

2017

420
75224 (802228)

Особенности налогообложения доходов и имущества иностранных юридических лиц на территории Российской Федерации (на примере организации «Новартис АГ» Швейцария)

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения иностранных юридических лиц в РФ 5
1.1. Определение налогового статуса иностранных юридических лиц на территории Российской Федерации 5
1.2. Особенности налогообложения иностранных организаций налогом на прибыль и налогом на добавленную стоимость 9
1.3. Особенности налогообложения контролируемых иностранных организаций на территории Российской Федерации 17
Глава 2. Практический анализ налогообложения иностранного юридического лица на примере организации «Новартис АГ» 21
2.1. Экономическая характеристика и налоговый статус предприятия «Новартис АГ» в России 21
2.2. Особенности налогообложения организации «Новартис АГ» в России 23
Глава 3. Направления развития и совершенствования системы налогообложения иностранных юридических лиц в Российской Федерации 39
3.1. Пути совершенствования порядка определения налогового статуса иностранных юридических лиц на территории РФ 39
3.2. Основные направления развития системы налогообложения иностранных юридических лиц на территории Российской Федерации 45
Заключение 56
Список литературы 58
Приложение 62

Диплом

64

2017

4500
75121 (902027)

Особенности проведения камеральной налоговой проверки

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты камеральной налоговой проверки 5
1.1. Содержание понятия камеральная налоговая проверка 5
1.2. Порядок проведения камеральной налоговой проверки 12
1.3. Оформление результатов камеральной налоговой проверки и принятие решения по ее результатам 19
Глава 2. Практика проведения камеральных налоговых проверок в РФ 23
2.1. Анализ результатов проведения камеральных налоговых проверок 23
2.2. Проблемы проведения камеральных проверок 27
Заключение 33
Библиографический список 35
Приложение 38

Курсовая

40

2017

1650
75200 (903613)

Особенности развития налогообложения недвижимого имущества в Российской Федерации и зарубежных странах

Введение 3
Глава 1. Экономическая сущность налогообложения недвижимого имущества 5
1.1. Эволюция налогообложения недвижимого имущества 5
1.2. Понятие, сущность, значение налогообложения недвижимого имущества в формировании бюджетов муниципальных образований и субъектов Российской Федерации 11
1.3. Зарубежный опыт налогообложения недвижимого имущества 23
Глава 2. Анализ налогообложения недвижимого имущества в Российской Федерации 34
2.1. Оценка действующего механизма исчисления и уплаты налога на имущество физическими и юридическими лицами 34
2.2. Анализ динамики поступления налоговых платежей по налогу на имущество в региональные и местный бюджеты 38
2.3. Проблемы и перспективные направления совершенствования налогообложения недвижимого имущества в Российской Федерации 48
Заключение 57
Список использованных источников 62
Приложение 67

Диплом

74

2017

5100
75229 (803398)

Оценка влияния методов налогового планирования на повышение эффективности деятельности предприятия (на примере ООО ОРФ«ХИТ Торг»)

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового планирования 6
1.1. Налогообложение малого бизнеса 6
1.2. Налоговая нагрузка предприятия 16
1.3. Налоговые риски 22
1.4. Налоговое планирование 32
Глава 2. Технико-экономическая характеристика ООО «ОРФ»Хит Торг» 43
2.1. Краткая характеристика и основные показатели деятельности ООО «ОРФ»Хит Торг» 43
2.2. Анализ финансового состояния предприятия 51
2.3. Налоговая нагрузка и оценка эффективности налогового планирования 63
Глава 3. Рекомендации по оптимизации налогового планирования на предприятии 66
3.1. Влияние способа начисления амортизации на налоговую нагрузку предприятия 66
3.2. Налоговая нагрузка при разных системах налогообложения 73
Заключение 77
Список литературы 81

Диплом

82

2017

4500
75208 (904324)

Порядок ведения налогового учета на предприятии

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты порядка ведения налогового учета на предприятиях 5
1.1. Сущность и понятие налогового учета 5
1.2. Налоговое планирование на предприятиях 13
Глава 2. Варианты и порядок ведения налогового учета в ПАО «АВТОВАЗ» 18
2.1. Краткая характеристика предприятия 18
2.2. Ведение налогового учета в ПАО «АВТОВАЗ» 22
2.3. Оптимизация налогового бремени в ПАО «АВТОВАЗ» 24
Глава 3. Направления оптимизации налоговой нагрузки ПАО «АВТОВАЗ» 28
Заключение 34
Список использованных источников 36

Курсовая

37

2017

1500
75181 (903561)

Порядок исчисления и взимания налога на прибыль организаций в Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налогообложения прибыли организаций в Российской Федерации 6
1.1. Значение и роль налога на прибыль организации 6
1.2. Механизм исчисления налога на прибыль организации 9
1.3. Зарубежная практика налогообложения прибыли организаций 14
Глава 2. Анализ действующей практики исчисления и взимания налога на прибыль организаций в Российской Федерации на примере ОАО «Межгородтранс» 20
2.1. Общая характеристика объекта исследования 20
2.2. Анализ исчисления и взимания налога на прибыль организации на примере ОАО «Межгородтранс» 25
Глава 3. Проблемы и перспективы развития налогообложения прибыли организаций 31
3.1. Проблемы механизма исчисления и взимания налога на прибыль организаций 31
3.2. Пути совершенствования механизма исчисления и взимания налога на прибыль организаций 36
Заключение 41
Библиографический список 44

Курсовая

46

2017

1500
75122 (901069)

Порядок исчисления налога налоговыми органами

Введение 3
Глава 1. Возникновение налога, его понятие, признаки, функции и классификация 5
1.1. Возникновение налога в России 5
1.2. Понятие налога, признаки и функции 8
Глава 2. Исчисление налога налоговыми органами, сроки уплаты 11
2.1. Исчисление налога налоговыми органами 11
2.2. Сроки уплаты налога 24
Заключение 27
Библиографический список 29

Курсовая

30

2017

1200
75188 (803178)

Порядок расчета и уплаты предприятием налога на прибыль

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы расчета и уплаты налога на прибыль 5
1.1. Понятие и виды прибыли 5
1.2. Нормативное регулирование налога на прибыль в РФ 10
1.3. Учет расчетов по налогу на прибыль согласно ПБУ 18/02 15
Глава 2. Порядок расчета и уплаты налога на прибыль в ООО «Электро Трейд» 20
2.1. Организационно-экономическая характеристика ООО «Электро Трейд» 20
2.2. Порядок расчетов по налогу на прибыль в ООО «Электро Трейд» согласно учетной политике 24
2.3. Расчет налога на прибыль в ООО «Электро Трейд» в соответствии с НК РФ и ПБУ 18/02 29
2.4. Совершенствование расчетов по налогу на прибыль в ООО «Электро Трейд» 37
Заключение 41
Список литературы 43
Приложения 46

Курсовая

56

2017

2400
75050 (502503)

Постоянное представительство иностранной организации в РФ и особенности его налогообложения

Введение 3
Глава 1. Постоянное представительство 5
1.1. Деятельность, приводящая к образованию постоянного представительства 5
1.2. Регулярность осуществления деятельности 7
1.3. Деятельность, не приводящая к образованию постоянного представительства 8
Глава 2. Налогообложение постоянного представительства 12
2.1. Объект налогообложения. Доходы. Расходы 12
2.2. Определение налоговой базы 14
2.3. Ставки налога на прибыль 16
2.4. Уплата налога на прибыль. Представление отчетности 18
Глава 3. Постоянное представительство: практический аспект 21
3.1. Проблема налогообложения постоянных представительств в сфере электронной коммерции 21
3.2. Особенности налогообложения постоянного представительства при продаже работ и услуг в Казахстане 24
3.3. Судебная практика по вопросам деятельности иностранной организации на территории РФ, ведущей к образованию постоянного представительства 28
Заключение 31
Список литературы 35

Курсовая

36

2017

1200
75112 (90882)

Причины возникновения и способы урегулирования задолженности по налогам и сборам

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы урегулирования задолженности в РФ 5
1.1. Урегулирование налоговой задолженности как направление развития налогово-бюджетной политики РФ 5
1.2. Действующий механизм урегулирования налоговой задолженности в РФ 8
Глава 2. Проблемы и перспективы развития механизма урегулирования налоговой задолженности 20
2.1. Проблемы, возникающие при урегулировании налоговой задолженности 20
2.2. Развитие процедур урегулирования налоговой задолженности 27
Заключение 32
Библиографический список 34

Курсовая

37

2017

1500
75111 (90796)

Проблемы и пути совершенствования механизма исчисления налога на прибыль

Введение 3
Глава 1. Налог на прибыль: сущность и механизм исчисления 5
1.1. Налог на прибыль организаций: сущность, объект и налогоплательщики 5
1.2. Механизм исчисления налога на прибыль организаций 8
Глава 2. Проблемы исчисления налога на прибыль и совершенствование механизма исчисления налога на прибыль 12
2.1. Проблемы механизма исчисления налога на прибыль 12
2.2. Пути совершенствования механизма исчисления налога на прибыль организации 22
Заключение 26
Библиографический список 28

Курсовая

30

2017

1200
75192 (903015)

Риск-ориентированный контроль в практике работы налоговых органов

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы контрольно-надзорной деятельности государства 6
1.1. Содержание и инструментарий риск-ориентированного подхода как форма организации контрольно-надзорной деятельности государства 6
1.2. Налоговый контроль: современные проблемы, место в государственном финансовом контроле 13
1.3. Лучшие практики реализации риск-ориентированного подхода 20
Глава 2. Состояние и развитие инструментов риск-ориентированного подхода в рамках налогового администрирования 27
2.1. Роль предпроверочного анализа в выявлении зон налогового риска 27
2.2. Риск-ориентированный подход в контроле за правомерностью возмещения налога на добавленную стоимость 36
2.3. Результативность применения риск-ориентированного подхода в работе налоговых органов 42
Глава 3. Развитие риск-ориентированного подхода к организации налогового контроля 49
3.1. Совершенствование модели риск-ориентированного подхода в сфере соблюдения налогового законодательства 49
3.2. Перспективы внедрения риск-ориентированный подход к организации налогового контроля других налогов 54
Заключение 59
Список используемых источников 62
Приложение 68

Диплом

68

2017

5400
75115 (90907)

Система налогов и сборов Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Современная налоговая система 5
1.1. Экономическая сущность и элементы налоговой системы и ее виды 5
1.2. Налоговая система РФ и принципы налогообложения 10
Глава 2. Проблемы и перспективы налоговой системы РФ 18
2.1. Проблемы современной системы налогообложения РФ 18
2.2. Основные направления совершенствования системы налогообложения РФ 22
Заключение 28
Библиографический список 30

Курсовая

31

2017

1500
75110 (901086)

Система налогов, взимаемых с физических лиц

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налогообложения физических лиц 5
1.1. Система налогов и сборов, взимаемых с физических лиц 5
1.2. Роль налогообложении физических лиц в экономике России 10
1.3. Зарубежный опыт администрирования налога с доходов физических лиц 14
Глава 2. Практика налогообложения физических лиц 19
2.1. Роль налогов с физических лиц в бюджете РФ 19
2.2. Порядок исчисления налога с физических лиц 23
2.3. Проблемы налогообложения и направления их устранения 29
Заключение 32
Список литературы 34

Курсовая

35

2017

1200
75117 (901757)

Совершенствование механизма обложения НДС

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы НДС 6
1.1. Экономическая сущность НДС, формы и методы расчета 6
1.2. Правовое регулирование НДС 15
Глава 2. Анализ практики исчисления и уплаты НДС на примере организации ООО «Кинотеатр «Пионер» 19
2.1. Учетная политика организации 19
2.2. Налоговая отчетность ООО «Кинотеатр «Пионер» по НДС 32
Глава 3. Совершенствование механизма обложения НДС 43
3.1. Актуальные проблемы применения вычетов и возмещений НДС 43
3.2. Основные направления совершенствования механизма обложения НДС 50
Заключение 55
Библиографический список 58

Диплом

62

2017

5250
75234 (904579)

Совершенствование механизма предоставления налоговых льгот по налогу на доходы физических лиц в Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Налоговые льготы в механизме налогообложения доходов физических лиц 6
1.1. Экономическая сущность и элементы налога на доходы физических лиц 6
1.2. Порядок предоставления налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц 12
Глава 2. Особенности предоставления налоговых льгот по подоходному налогу граждан за рубежом 31
2.1. Порядок применения ставок и льгот по подоходному налогу в зарубежных странах 31
2.2. Зарубежный опыт налогообложения семейного дохода 43
Глава 3. Перспективы развития системы налоговых льгот в налогообложении доходов граждан в России 52
3.1. Проблемы применения налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц 52
3.2. Возможности совершенствования системы налоговых льгот по налогу на доходы физических лиц в Российской Федерации 57
Заключение 62
Библиографический список 65

Диплом

69

2017

4500
75126 (901789)

Совершенствование налогового администрирования в современных условиях

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового администрирования 5
1.1. Экономическое содержание налогового администрирования в условиях рыночной трансформации налоговых отношений 5
1.2. Принципы и методы налогового администрирования, его правовое обеспечение 14
Глава 2. Анализ налогового администрирования инспекции (на примере ИФНС России по Фрунзенскому району г. Саратова) 23
2.1. Анализ контрольной работы инспекции 23
2.2. Анализ работы инспекции по урегулированию налоговой задолженности 31
Глава 3. Проблемы налогового администрирования и направления их решения 36
3.1. Проблемы администрирования налоговых платежей 36
3.2. Направления решения проблем налогового администрирования 41
Заключение 49
Библиографический список 51
Приложение 55

Диплом

57

2017

3900
75186 (903660)

Совершенствование налогообложения индивидуальных предпринимателей

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы регулирования налогообложения индивидуальной предпринимательской деятельности 6
1.1. Экономическая сущность и нормативно-правовое регулирование налогообложения индивидуальных предпринимателей 6
1.2. Основные элементы систем налогообложения индивидуальной предпринимательской деятельности 13
Глава 2. Практические аспекты налогообложения индивидуальных предпринимателей (на примере ИП Кузнецова) 22
2.1. Организационно-правовая характеристика предприятия 22
2.2. Порядок исчисления налогов и взносов индивидуальным предпринимателем 25
Глава 3. Направления совершенствования налогообложения индивидуальных предпринимателей 32
3.1. Проблемы налогообложения индивидуальных предпринимателей 32
3.2. Направления совершенствования налогообложения индивидуального предпринимательства в РФ 38
Заключение 41
Библиографический список 45

Диплом

50

2017

3000
75132 (901940)

Совершенствование налогообложения транспортных средств в Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Теоретико-правовые основы транспортного налогообложения 5
1.1. Содержание и развитие транспортного налогообложения 5
1.2. Правовое регулирование транспортного налогообложения 9
1.3. Особенности транспортного налогообложения в зарубежных странах 22
Глава 2. Анализ действующего механизма исчисления транспортного налога в России 29
2.1. Механизм исчисления транспортного налога на примере ОАО »Саратовнефтегаз» 29
2.2. Анализ роли транспортного налога в формировании региональных бюджетов России на примере Саратовской области 36
Глава 3. Проблемы и перспективы совершенствования транспортного налогообложения в РФ 44
3.1. Проблемы транспортного налога в РФ 44
3.2. Перспективы совершенствования транспортного налогообложения в РФ 57
Заключение 65
Библиографический список 68
Приложение 74

Диплом

84

2017

6000
75174 (801536)

Специальные режимы налогообложения малого бизнеса в Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Специальные налоговые режимы в современной экономике 5
1.1. Понятие субъектов малого предпринимательства, его значение и перспективы развития 5
1.2. Действующие специальные режимы налогообложения для предприятий малого бизнеса 8
Глава 2. Особенности применения специальных режимов налогообложения на примере ИП Макаревич С.Н. 14
2.1. Общая характеристика деятельности ИП Макаревич С.Н. 14
2.2. Особенности системы налогообложения в ИП Макаревич С.Н. 17
2.3. Рекомендации по совершенствованию налогового учета в ИП Макаревич С.Н. 20
Заключение 29
Список литературы 31
Приложения 33

Курсовая

37

2017

1500
75232 (803109)

Сравнительная характеристика налогообложения доходов физических лиц в России и Германии

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения доходов физических лиц в Российской Федерации 6
1.1. Социально-экономическая сущность налога на доходы физических лиц 6
1.2. Поэлементная характеристика налога на доходы физических лиц 9
Глава 2. Особенности подоходного налогообложения граждан в Германии 16
2.1. Характеристика значимых элементов подоходного налога с граждан в Германии 16
2.2. Система налоговых вычетов и освобождений по подоходному налогу 19
Глава 3. Анализ возможности использования опыта налогообложения доходов физических лиц в Германии в налоговой системе Российской Федерации 23
3.1. Использование прогрессивной шкалы в налогообложении доходов граждан 23
3.2. Внедрение системы семейного налогообложения доходов физических лиц 27
3.3. Совершенствование системы вычетов по налогу на доходы физических лиц 33
Заключение 38
Список литературы 41

Курсовая

44

2017

1800
75139 (901221)

Теоретические проблемы формирования и развития налоговой системы России

Введение 3
1. Понятие, роль, цели налоговой системы 4
2. Особенности современной налоговой системы РФ 7
3. Основные недостатки действующей налоговой системы 12
4. Соотношение прямого и косвенного налогообложения 15
Заключение 19
Список литературы 23

Реферат

24

2017

600
75119 (902069)

Транспортный налог в Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Общая характеристика транспортного налога 5
1.1. Природа и сущность налогообложения транспортных средств 5
1.2. Элементы налогообложения по транспортному налогу 9
1.3. Исторический и зарубежный опыт налогообложения транспортных средств 16
Глава 2. Анализ транспортного налогообложения 22
2.1. Анализ поступлений транспортного налога России 22
2.2. Анализ основ налогообложения транспортным налогом в Саратовской области 26
Глава 3. Проблемы и направления совершенствования налогообложения по транспортному налогу в РФ 37
3.1. Современное состояние налогообложения по транспортному налогу 37
3.2. Проблемы взимания транспортного налога и пути их решения 41
Заключение 45
Библиографический список 50

Диплом

53

2017

4500
75212 (904454)

Транспортный налог, значение, порядок исчисления и пути совершенствования

Введение 3
Глава 1. Теоретические и исторические аспекты транспортного налога в РФ 5
1.1. История транспортного налога в РФ 5
1.2. Сущность и значение транспортного налога в России 12
Глава 2. Анализ налогообложения транспорта в других государствах и пути его совершенствования в РФ 20
Глава 3. Пути совершенствования транспортного налогообложения в России 25
Заключение 28
Список использованной литературы 30

Курсовая

31

2017

1200
75191 (902940)

Управляющая компания как инструмент налоговой оптимизации

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налоговой оптимизации в рамках налогового планирования 6
1.1. Понятие и сущность налогового планирования как механизма налоговой оптимизации 6
1.2. Виды, формы, принципы и элементы налогового планирования 15
1.3. Государственное регулирование налогового планирования 22
Глава 2. Особенности налоговой оптимизации с использованием управляющей компании 33
2.1. Сущность, функции и формы управляющей компании 33
2.2. Проблемные вопросы в практике использования управляющей компании в целях налоговой оптимизации 44
2.3. Рекомендации по использованию управляющей компании в целях налоговой оптимизации 49
Заключение 53
Библиографический список 57
Приложение 63

Диплом

63

2017

5100
75196 (903317)

Упрощенная система налогообложения: проблемы и их решения

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы упрощенной системы налогообложения 7
1.1. Экономическая сущность и правовая база упрощенной системы налогообложения 7
1.2. Основные элементы упрощенной системы налогообложения 12
Глава 2. Анализ применения упрощенной системы налогообложения (на примере сети обувных магазинов «СитиС Обувь») 22
2.1. Общая характеристика «СитиС Обувь» как объекта исследования 22
2.2. Порядок исчисления единого налога при применении упрощенной системы налогообложения 26
Глава 3. Проблемы и направления совершенствования применения упрощенной системы налогообложения в РФ 33
3.1. Проблемы применения упрощенной системы налогообложения 33
3.2. Направления совершенствования упрощенной системы налогообложения 40
Заключение 44
Библиографический список 47

Диплом

52

2017

2400
75118 (901747)

Учет и анализ расчетов по налогу на прибыль (на примере ООО «Мастерминд»)

Введение 3
Глава 1. Экономическое содержание расчетов по налогу на прибыль 6
1.1. Сущность и история возникновения налога на прибыль организаций 6
1.2. Объекты налогообложения и общий механизм исчисления налога на прибыль 11
1.3. Учет расчетов по налогу на прибыль в МСФО 25
Глава 2. Учет расчетов по налогу на прибыль в ООО «Мастерминд» и основные направления его совершенствования 36
2.1. Организационно-экономическая характеристика предприятия 36
2.2. Формирование условного дохода (расхода) и учет постоянных разниц 43
2.3. Учет отложенных налогов 50
Глава 3. Анализ расчетов по налогу на прибыль на ООО «Мастерминд» 62
3.1. Источники анализа расчетов по налогу на прибыль 62
3.2. Анализ налогооблагаемой прибыли 66
3.3. Анализ налоговой нагрузки по налогу на прибыль 74
Заключение 80
Список использованных источников 84
Приложение 87

Диплом

89

2017

6000
75127 (901790)

Формирование оптимальной налоговой системы России

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налоговой системы 6
1.1. Сущность налоговой системы и её элементы 6
1.2. Правовое регулирование налоговой системы России 13
Глава 2. Анализ практики исчисления и взимания основных налогов (на примере налогоплательщиков Саратовской области) 20
2.1. Анализ практики исчисления и взимания основных налогов в Саратовской области 20
2.2. Урегулирование налоговой задолженности 25
Глава 3. Формирование оптимальной налоговой системы России 31
3.1. Проблемы развития современной налоговой системы страны 31
3.2. Основные направления формирования оптимальной налоговой системы страны 35
Заключение 41
Библиографический список 44

Курсовая

48

2017

2400
75175 (902680)

Эволюция теорий налогообложения

Введение 3
Глава 1. Развитие теорий налогообложения 7
1.1. Возникновение налогов 7
1.2. Налоговые теории XVII - XIX вв 14
Глава 2. Развитие теорий налогообложения на современном этапе 23
2.1. Научные концепции налогообложения ХХ в 23
2.2. Проблема единого налога 32
Заключение 38
Библиографический список 40

Курсовая

42

2017

1500
75001 (505368)

Акцизное налогообложение: сущность, особенности, направления развития

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты акцизного налогообложения 5
1.1. Сущность и роль акцизов в налоговой системе страны 5
1.2. Теоретические основы взимания акцизов 6
1.3. Становление и развитие акцизного обложения в РФ 9
Глава 2. Перспективы развития действующего механизма исчисления и уплаты акциза 11
2.1. Основные направления совершенствования действующего порядка исчисления и уплаты акцизов 11
2.2. Разработка рекомендаций по совершенствованию налогового контроля за правильность исчисления и своевременность уплаты акцизов 13
2.3. Расчет акциза на конкретном примере 23
Заключение 25
Список литературы 27
Приложение 28

Курсовая

30

2016

1500
75098 (506758)

Влияние на формирование цены прямых и косвенных налогов

Введение 3
Глава 1. Понятие налогов 5
1.1. Сущность и виды налогов 5
1.2. Социально-экономическая роль налогов 7
Глава 2. Прямые и косвенные налоги в составе цены 9
2.1. Социальные взносы 9
2.2. Косвенные налоги: НДС и акцизы 11
2.3. Прямой налог на прибыль 15
Глава 3. Взаимосвязь прямых и косвенных налогов с уровнем цен 18
3.1. Структура налогов в цене 18
3.2. Ценовая эластичность и налогообложение 20
Заключение 24
Список литературы 26
Приложение 28

Курсовая

28

2016

1200
75069

Международное налоговое планирование

Введение 3
Глава 1. Международное налоговое планирование 5
1.1. Сущность международного налогового планирования 5
1.2. Законодательное регулирование отношений в сфере международного налогового планирования в России 11
Глава 2. Ведение международного налогового планирования на Мальте 19
2.1. Регистрация компании 19
2.2. Преимущества и недостатки ведения бизнеса на Мальте 21
Заключение 28
Список литературы 30
Приложение 31

Курсовая

33

2016

1050
75094 (506611)

Местные налоги и их роль в формировании доходов субъектов Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты местного налогообложения 5
1.1. История местных налогов 5
1.2. Сущность местных налогов и их виды 7
1.3. Значение местных налогов 8
Глава 2. Анализ местных налоги в России на современном этапе 11
2.1. Динамика доходов в местных бюджетах РФ 11
2.2. Анализ земельного налога как разновидности местных налогов 12
2.3. Налог на имущество физических лиц как один из видов местных налогов 14
Глава 3. Проблемы местных налогов как источника доходов бюджетов субъектов России и пути их решения 17
3.1. Основные недостатки местного налогообложения 17
3.2. Рекомендации по решению проблем местного налогообложения 19
3.3. Совершенствование налогообложения имущества физических лиц 21
Заключение 25
Список литературы 27

Курсовая

28

2016

1200
75097 (506625)

Налоги как инструмент рыночного регулирования

Введение 3
Глава 1. Сущность и виды налогов 5
1.1. Сущность налога и их функции 5
1.2. Виды налогов 7
Глава 2. Налоги в контексте регулирования экономики 12
2.1. Роль налогов в формировании финансов государства 12
2.2. Налоги как инструмент социальной политики 16
Заключение 24
Список литературы 26

Реферат

26

2016

600
75099 (506845)

Налогообложение бюджетных организаций

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налогообложения бюджетной организации 6
1.1. Понятие бюджетной организации, ее основные черты 6
1.2. Виды бюджетных организаций и специфика их налогообложения 11
1.3. Методологические основы и правовые аспекты налогообложения бюджетных организаций 15
Глава 2. Анализ налогообложения бюджетной организации 33
2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика бюджетной организации 33
2.2. Анализ состава налогов, уплачиваемых бюджетной организацией и объема их уплаты 43
2.3. Льготы в налогообложении, применяемые для бюджетных организаций 50
Глава 3. Совершенствование налогообложения бюджетных организаций 58
3.1. Анализ налоговой нагрузки и оценка ее уровня 58
3.3. Проблемы и перспективы развития налогообложения 69
Заключение 82
Список литературы 84
Приложения 89

Диплом

89

2016

6000
75138 (801548)

Налогообложение имущества физических лиц: состояние и перспективы развития

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения имущества физических лиц 5
1.1. История становления и развития имущественных налогов физических лиц 5
1.2. Экономическая сущность и роль налогов на имущество физических лиц 14
Глава 2. Действующий механизм исчисления и взимания налогов на имущество физических лиц 24
2.1. Характеристика и особенности исчисления налогов на имущество физических лиц 24
2.2. Анализ поступления налога на имущество физических лиц (на материалах Межрайонной ИФНС России № 3 по ЯНАО) 33
2.3. Проблемы и перспективы налогообложения имущества физических лиц 44
Заключение 53
Список литературы 55

Диплом

57

2016

3000
75227 (802875)

Оптимизация налоговой нагрузки и снижение налоговых рисков на предприятии малого бизнеса (на примере ООО Ломбард «КИК «Финанс»)

Введение 3
Глава 1. Роль налоговой нагрузки и налоговых рисков в условиях кризиса 7
1.1. Теоретические аспекты определения налоговой нагрузки организации 7
1.2. Анализ методов оценки налоговых рисков организации 20
1.3. Способы управления налоговой нагрузкой и налоговыми рисками организации 26
Глава 2. Оценка налоговой нагрузки и налоговых рисков ООО Ломбард «КИК «Финанс» 32
2.1. Организационно-правовая характеристика ООО Ломбард «КИК «Финанс» и основные финансово-экономические показатели деятельности 32
2.2. Оценка налоговой нагрузки ООО Ломбард «КИК «Финанс» 45
2.3. Оценка налоговых рисков ООО Ломбард «КИК «Финанс» 57
Глава 3. Оптимизация налоговой нагрузки и налоговых рисков ООО Ломбард «КИК «Финанс» 62
3.1. Оптимизация налоговой нагрузки и налоговых рисков ООО Ломбард «КИК «Финанс» 62
3.2. Перспективы развития налогообложения предприятий малого бизнеса с целью нивелирования налоговых рисков и оптимизации налоговой нагрузки 68
3.3. Зарубежный опыт налогообложения организаций малого бизнеса 73
Заключение 80
Список литературы 84

Диплом

88

2016

4500
75091

Организация бухгалтерского учета и налогообложения в организации розничной торговли, применяющей упрощенную систему налогообложения

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы бухгалтерского учета и налогообложения при упрощенной системе налогообложения 5
1.1. Место специальных налоговых режимов в налоговой системе РФ 5
1.2. Упрощенная система налогообложения 7
1.3. Методика проведения анализа доходов и расходов предприятия 15
Глава 2. Бухгалтерский учет и налогообложение в организации розничной торговли, применяющей упрощенную систему налогообложения (на примере ИП Роднов М.А.) 23
2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика предприятия 23
2.2. Организация бухгалтерского учета на предприятии 29
2.3. Налогообложение предприятия 40
Глава 3. Анализ доходов и расходов ИП Роднов М.А. 43
3.1. Анализ прибыли предприятия 43
3.2. Анализ рентабельности 50
3.3. Анализ финансовой устойчивости 52
Заключение 60
Список литературы 64

Диплом

67

2016

4500
75041 (505943)

Основные формы и средства международно-правового сотрудничества государств в сфере налогообложения

Введение 3
Глава 1. Теоретико-правовые основы сотрудничества государств в сфере налогообложения 6
1.1. Понятие международного сотрудничества в сфере налогообложения, его значение в международном общении государств 6
1.2. Становление и развитие международно-правовых отношений в сфере сотрудничества государств по проблемам налогообложения 18
1.3. Фискальный суверенитет как основа сотрудничества государств по правовому регулированию налоговых отношений 23
Глава 2. Анализ современного состояния сотрудничества государств в сфере налогообложения 29
2.1. Анализ деятельности международных организаций в развитии сотрудничества государств в сфере налогообложения 29
2.2. Анализ современных методов устранения конкуренции налоговых юрисдикций государств 39
2.3. Разрешение проблем международного двойного налогообложения 45
Глава 3. Пути развития международного сотрудничества России с другими странами в сфере налогообложения 52
3.1. Проблемы и перспективы сотрудничества России с другими государствами в сфере налогообложения 52
3.2. Тенденции развития международного сотрудничества в налоговой сфере 58
Заключение 68
Список литературы 72

Диплом

75

2016

5250
75078

Особенности налоговой системы Франции

1. Характеристика налоговой системы Франции 3
2. Список литературы 16

Контрольная

16

2016

450
75095 (80198)

Порядок исчисления и взимания НДС в Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налога на добавленную стоимость и предпосылки его возникновения 6
1.1. Экономическое содержание налога на добавленную стоимость как косвенного налога: понятие добавленной стоимости 6
1.2. Особенности налогообложения добавленной стоимости в странах Евросоюза 9
1.3. Становление налога на добавленную стоимость в России и его значение в системе косвенного налогообложения 12
Глава 2. Действующий механизм исчисления и взимания налога на добавленную стоимость в РФ 19
2.1. Налогоплательщики и особенности возникновения объекта обложения по налогу на добавленную стоимость 19
2.2. Особенности определения налоговой базы по налогу на добавленную стоимость и система налоговых ставок 31
2.3. Порядок исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость в бюджет, условия применения налоговых вычетов 39
2.4. Анализ собираемости налога на добавленную стоимость в Российской Федерации 53
Глава 3. Проблемы и пути совершенствования налога на добавленную стоимость в РФ 58
Заключение 63
Список использованных источников 65

Диплом

66

2016

4200
75218 (508318)

Порядок расчетов и оформления в ФНС налоговых вычетов по НДФЛ

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налоговых вычетов по НДФЛ 5
1.1. Понятие и виды налоговых вычетов по НДФЛ 5
1.2. Правила оформления в ФНС налоговых вычетов 16
Глава 2. Анализ уплаты НДФЛ в Новосибирской области 23
Глава 3. Проблемы и перспективы налоговых вычетов по НДФЛ 33
Заключение 36
Список литературы 38

Курсовая

39

2016

1500
75090 (506386)

Применение системы налогообложения в виде ЕНВД для отдельных видов деятельности

Введение 3
Глава 1. Специальный налоговый режим ЕНВД для отдельных видов деятельности: особенности применения и цели введения 6
1.1. Сущность ЕНВД, причины и цели его введения 6
1.2. Виды предпринимательской деятельности, применяемые при ЕНВД 17
1.3. Особенности применения ЕНВД налогоплательщиками 26
Глава 2. Применение ЕНВД для отдельных видов деятельности в г. Йошкар-Ола 39
2.1. Анализ налоговой базы и структуры начислений по ЕНВД за 2013-2015 гг. 39
2.2. Анализ проверок плательщиков ЕНВД по вопросам соблюдения законодательства о налогах и сборах за 2013-2015 гг. 48
2.3. Порядок применения контрольно-кассовой техники плательщиками ЕНВД 57
Глава 3. Перспективы применения ЕНВД для отдельных видов деятельности 64
3.1. Практика применения ЕНВД в разрезе субъектов РФ 64
3.2. Причины и финансово-экономическое обоснование продления срока применения специального налогового режима в виде ЕНВД 74
3.3. Пути совершенствования системы налогообложения в виде ЕНВД 83
Заключение 94
Список литературы 99

Диплом

106

2016

5250
75225 (802904)

Совершенствование государственной политики Российской Федерации по противодействию налоговым преступлениям

Введение 3
Глава 1. Общие положения о налоговых преступлениях 8
1.1. Понятие и виды налоговых преступлений по законодательству Российской Федерации 8
1.2. Причины совершения налоговых преступлений 19
Глава 2. Проблемы выявления и расследования налоговых преступлений 33
2.1. Уголовно-правовая характеристика налоговых преступлений 33
2.2. Формы и методы деятельности налоговых и правоохранительных органов РФ по выявлению, расследованию и квалификации налоговых преступлений 52
Глава 3. Совершенствование системы предупреждения налоговых преступлений в Российской Федерации 68
3.1. Правовое обеспечение применяемых уполномоченными органами государства мер по предупреждению налоговых преступлений 68
3.2. Пути совершенствования современного механизма предупреждения налоговой преступности 82
Заключение 103
Список литературы 109

Диплом

118

2016

1500
75222 (801176)

Сравнение правового положения налогообложения месторождений нефти и газа в Российской Федерации и Мексиканских Соединенных Штатах

Введение 3
Глава 1 Правовое положение налогообложения разработки месторождений нефти и газа в Российской Федерации 6
1.1. Краткая характеристика системы налогов России 6
1.2. Правовое регулирование налогообложения добычи нефти и газа в РФ 9
1.2.1. Система налогов, сборов и иных установленных платежей, взимаемых с лиц за пользование недрами при использовании общего режима налогообложения 11
1.2.2. Режим налогообложения для лиц, выполняющих соглашение о разделе продукции 24
Глава 2. Правовое положение налогообложения разработки месторождений нефти и газа в Мексиканских Соединенных Штатах 29
2.1. Общая характеристика системы налогов Мексики 29
2.2. Правовое регулирование налогообложения добычи нефти и газа в Мексике 32
2.2.1. Налоговые выплаты, возникающие из Договоров между государством и добывающими компаниями, ведущими совместную с PEMEX деятельность 33
2.2.2. Фискальные платежи, возникающие при выполнении Соглашений о разделе продукции и Соглашений о разделе прибыли 37
2.2.3. Налог на доход 42
Заключение 45
Список литературы 48

Диплом

51

2016

3600
75014

Сравнительный анализ налогового администрирования в России и зарубежных странах

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. Понятие и сущность налогового администрирования в современных условиях 5
1.1. Налоговое администрирование как обязательный элемент налоговой системы Российской Федерации 5
1.2. Основные методы и формы налогового администрирования в России 10
1.3. Налоговые органы как центральное звено налогового администрирования России 13
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ НАЛОГОВОГО АДМИНИСТРИРОВАНИЯ В РОССИИ И ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАНАХ 17
2.1. Сравнительная характеристика системы налоговых органов в России и за рубежом 17
2.2. Сравнительный анализ взимания основных налогов в России и зарубежных странах 24
2.3. Исследование особенностей налогового контроля в России и за рубежом 43
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ НАЛОГОВОГО АДМИНИСТРИРОВАНИЯ В РОССИИ 51
3.1. Направления совершенствования налогового администрирования в соответствии с дорожной картой «Совершенствование налогового администрирования» 51
3.2. Ожидаемый эффект и перспективы развития налогового администрирования 59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 63
СПИСОК ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 65
ПРИЛОЖЕНИЯ 69

Диплом

69

2016

4500
75093 (506550)

Сравнительный анализ налогообложения прибыли компаний в России и Казахстане

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения прибыли в России и Казахстане 5
1.1. Понятие прибыли и ее функции 5
1.2. Налогообложение прибыли в Республике Казахстан 9
1.3. Налогообложение прибыли в Российской Федерации на основе сравнения с КПН в Республике Казахстан 16
Глава 2. Налогообложение прибыли в организациях ООО «Евразия» и ТОО «Казахстан» 26
2.1. Технико–экономическая характеристика организаций ТОО «Казахстан» и ООО «Евразия» 26
2.1.1. Технико–экономическая характеристика организации ТОО «Казахстан» 26
2.1.2. Технико-экономическая характеристика организации ООО «Евразия» 29
2.2. Особенности налогообложения организаций ТОО «Казахстан» и ООО «Евразия» 32
2.2.1. Особенности налогообложения ТОО «Казахстан» 32
2.2.2. Особенности налогообложения ООО «Евразия» 38
2.3. Оптимизация налога на прибыль (на примере ООО «Евразия») 52
Заключение 61
Список литературы 63
Приложения 65

Диплом

80

2016

4500
75059 (505923)

Сущность и классификация налогов

Введение 3
Глава 1. Понятие и сущность налогов 6
1.1. Понятие налога и налогообложения 6
1.2. Основные функции налога и их влияние на состояние страны 10
Глава 2. Прямые и косвенные налоги 14
2.1. Сущность и виды прямых налогов 14
2.2. Косвенные налоги и их особенности 18
Глава 3. Классификация налогов 22
3.1. Федеральные налоги, сущность и виды 22
3.2. Региональные налоги, виды и способы уплаты 25
3.3. Местные налоги, их роль и значение 31
Заключение 38
Список литературы 41

Курсовая

42

2016

1500
75062 (505937)

Установление и взимание земельного налога

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы земельного налогообложения 6
1.1. История и основные элементы земельного налога 6
1.2. Зарубежный опыт земельного налогообложения 22
Глава 2. Анализ действующей практики налогообложения земли в РФ 33
2.1. Анализ и оценка земельного налогообложения на примере ИФНС РФ по Советскому району г. Махачкала 33
2.2. Динамика поступления земельного налога в бюджеты Российской Федерации 39
Глава 3. Совершенствование системы земельного налогообложения в России 47
3.1. Проблемы исчисления и взимания земельного налога в РФ и Республике Дагестан 47
3.2. Перспективы развития земельного налогообложения 54
Заключение 65
Список литературы 70

Диплом

73

2016

4500
75088

Характеристика налоговой системы Англии

1. Особенности налогообложения в Англии 3
2. Список литературы 25

Контрольная

25

2016

525
75089

Характеристика налоговой системы Франции

Введение 3
1. Особенности налоговой системы Франции 4
2. Налоговые поступления центрального бюджета 8
3. Местные налоги и сборы 20
Заключение 22
Список литературы 23

Реферат

23

2016

600
75004 (80004)

Анализ и оптимизация налоговых платежей МУУП «Кыринская автоколонна»

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения малых предприятий 6
1.1. Общий режим налогообложения 9
1.2. Специальные режимы налогообложения для субъектов малого предпринимательств 13
1.3. Единый налог на вмененный доход 30
Глава 2. Анализ и оптимизация налоговых платежей МУУП «Кыринская автоколонна» 32
2.1. Экономическая характеристика МУУП «Кыринская автоколонна» 35
2.2. Налоговые платежи МУУП «Кыринская автоколонна» 48
2.3. Налоговая нагрузка МУУП «Кыринская автоколонна» 51
Глава 3. Оптимизация налоговых платежей организации 53
3.1. Выбор оптимального режима налогообложения 56
3.2. Предложения по оптимизации налоговых платежей организации 61
Заключение 64
Список используемых источников 67

Диплом

68

2015

4500
75163 (902452)

Анализ и совершенствование применения упрощённой системы налогообложения на предприятии

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения при применении специальных налоговых режимов 6
1.1. Сущность и роль специальных налоговых режимов в экономике России 6
1.2. Порядок применения упрощенной системы налогообложения 12
Глава 2. Анализ практического применения упрощенной системы налогообложения на примере ООО «Венге-Мебель» 17
2.1. Общая характеристика финансово-экономической деятельности ООО «Венге-Мебель» 17
2.2. Особенности исчисления и уплаты налоговых обязательств ООО «Венге-Мебель» 25
2.3. Сравнительный анализ налоговых обязательств ООО «Венге-Мебель» при применении альтернативного варианта 33
Глава 3. Проблемы применения, пути совершенствования и перспективы развития упрощенной системы налогообложения 37
Заключение 43
Список использованных источников 45
Приложение 48

Диплом

50

2015

2400
75236 (907273)

Анализ налогообложения доходов физических лиц: проблемы и перспективы его развития в России

Введение 3
Глава 1. Теоретическое обоснование места налога на доходы физических лиц в доходах бюджета 5
1.1. Социально-экономическая сущность налогов с физических лиц 5
1.2. Содержание и элементы налога на доходы физических лиц 10
Глава 2. Анализ поступлений налога на доходы физических лиц за 2
2.1. Механизм исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц 12
2.2. Анализ динамики поступления налога на доходы физических лиц в бюджеты бюджетной системы РСО-Алания 22
Глава 3. Проблемы и пути совершенствования налогообложения доходов физических лиц 27
Заключение 34
Список литературы 36

Курсовая

37

2015

1500
75068

Анализ системы налогообложения малых предприятий и разработка рекомендаций по его совершенствованию

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ МАЛЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ 6
1.1. Понятие и функции малого предпринимательства 6
1.2. Развитие законодательно-нормативного регулирования налогообложения малого предпринимательства в РФ 10
1.3. Характеристика отдельных специальных налоговых режимов в системе налогообложения малых предприятий 20
Выводы 35
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «НОВИНКА ПЛЮС» 37
2.1. Организационно-экономическая характеристика ООО «Новинка плюс» 37
2.2. Анализ учетной политики организации 43
2.3. Оценка системы налогообложения в ООО «Новинка плюс» 49
Выводы 53
ГЛАВА 3. МЕРОПРИЯТИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ В ООО «НОВИНКА ПЛЮС» 55
3.1. Внедрение налогового планирования в ООО «НОВИНКА ПЛЮС» 55
3.2. Оптимизация налоговой нагрузки в ООО «Новинка плюс» 59
Выводы 62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 64
СПИСОК ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 69
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 74
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 75
ПРИЛОЖЕНИЕ 3 76
ПРИЛОЖЕНИЕ 4 78
ПРИЛОЖЕНИЕ 5 79

Диплом

79

2015

3750
75230 (804146)

Бухгалтерский учет и анализ налогообложения на примере предприятия ООО «ГУДВИНс»

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налоговой системы 6
1.1. Сущность налогов и налоговой системы 6
1.2. Понятие и признаки субъектов малого бизнеса 8
1.3. Общая система налогообложения 12
1.4. Специальные налоговые режимы для субъектов малого бизнеса 13
Глава 2. Бухгалтерский учет и налогообложение на примере ООО «ГУДВИНс» 23
2.1. Организационно–экономическая характеристика предприятия ООО «ГУДВИНс» 23
2.2. Особенности ведения бухгалтерского учета и порядок налогообложения на предприятии ООО «ГУДВИНс» 26
2.3. Оценка налоговых обязательств ООО «ГУДВИНс» 45
2.4. Проблемы и пути оптимизации налогообложения субъектов малого предпринимательства на примере ООО «ГУДВИНс» 47
Заключение 56
Список литературы 58

Диплом

60

2015

3750
75006 (505983)

Взаимоотношения банков и налоговых органов

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы организации налогового контроля за финансово-кредитными организациями 5
1.1. Этапы развития налогообложения финансового сектора экономики 5
1.2. Нормативно-правовое регулирование финансового сектора экономики 7
1.3. Организационно-экономический механизм налогообложения финансово-кредитных организаций 15
Глава 2. Анализ и оценка налогообложения финансового сектора экономики Российской Федерации (на примере Республики Дагестан) 23
2.1. Анализ и структура налогообложения финансового сектора экономики Российской Федерации 23
2.2. Место и значение финансового сектора экономики в налоговых поступлениях Республике Дагестан 30
Глава 3. Пути совершенствования и перспективы развития механизма налогообложения финансового сектора экономики 39
Заключение 46
Список литературы 48

Курсовая

50

2015

2250
75106 (80983)

Влияние прямых налогов на финансовые показатели ООО «ГРИН»

Введение 3
Глава 1. Экономическое содержание налогов, виды и характеристика прямых налогов 6
1.1. Понятие и роль налогов в современной экономике 6
1.2. Классификация налогов 14
1.3. Характеристика основных видов прямых налогов, взимаемых в Российской Федерации 22
Выводы по 1 главе 34
Глава 2. Анализ прямых налогов и их влияния на финансовые показатели ООО «ГРИН» 35
2.1. Организационно-экономическая характеристика ООО «ГРИН» 35
2.2. Анализ финансовых результатов 44
2.3. Оценка прямых налогов и анализ налоговой нагрузки ООО «ГРИН» 51
Выводы по 2 главе 57
Глава 3. Разработка рекомендаций по оптимизации налогооблагаемой базы для ООО «ГРИН» 59
3.1. Налоговое планирование как способ оптимизации налогооблагаемой базы ООО «ГРИН» 59
3.2. Рекомендации по оптимизации налогооблагаемой базы для ООО «ГРИН» и оценка экономического эффекта от их внедрения 63
Выводы по 3 главе 68
Заключение 70
Список литературы 73
Приложения 78

Диплом

81

2015

1500
75008 (506007)

Возможности единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности

Введение 3
Глава 1. Сущность единого налога на вмененный доход и его место в налоговой системе России 5
1.1. Сущность, экономическое и правовое содержание единого налога на вмененный доход 5
1.2. Место единого налога на вмененный доход в системе налогообложения субъектов малого предпринимательства и индивидуальных предпринимателей 10
Глава 2. Действующий порядок применения единого налога на вмененный доход 13
2.1. Плательщики налога. Объект налогообложения. Сроки уплаты единого налога на вмененный доход 13
2.2. Методика расчета единого налога на вмененный доход 20
2.3. Порядок применения единого налога на вмененный доход на территориях субъектов РФ 23
Глава 3. Пути совершенствования практики применения единого налога на вмененный доход 33
Заключение 44
Список литературы 47

Курсовая

50

2015

1500
75010 (502511)

Деятельность Федеральной налоговой службы по администрированию налоговых платежей

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы администрирования налоговых платежей 6
1.1. Налог: понятие и сущность 6
1.2. Сущность налогового администрирования 8
1.3. Основные элементы налогового администрирования 10
Глава 2. Анализ налогового администрирования в РФ 12
2.1. Этапы становления налогового администрирования в России 12
2.2. Роль ФНС в системе налогового администрирования в России 15
2.3. Основные проблемы исполнения ФНС функции налогового администрирования и направления его совершенствования в России 22
Заключение 31
Список литературы 33
Приложение 36

Курсовая

38

2015

1200
75165 (802383)

Единый налог на вменённый доход и особенности его применения в малом предпринимательстве России

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы применения единого налога на вменённый доход 6
1.1. Экономическая сущность единого налога на вмененный доход 6
1.2. Сравнительный анализ систем налогового регулирования деятельности предприятий малого бизнеса 14
1.3. Особенности заполнения документов при применении единого налога на вмененный доход 22
Глава 2. Механизм применения и порядок расчета единого налога на вменённый доход 27
2.1. Особенности расчёта единого налога на вменённый доход 27
2.2. Особенности налогового и бухгалтерского учета при применении единого налога на вменённый доход 34
Глава 3. Предложения по совершенствованию единого налога на вмененный доход для предприятий малого бизнеса 44
3.1. Тенденции развития и направления совершенствования единого налога на вмененный доход в системе специальных налоговых режимов России 44
3.2. Совершенствование налогового учета при исполнении функции налогового агента 53
Заключение 68
Список литературы 74
Приложение 78

Диплом

79

2015

1800
75011 (502495)

Земельный налог

Введение 3
Глава 1. Понятие земли в гражданском и земельном законодательстве 6
1.1. Виды прав на земельные участки. Основы правового регулирования приобретения земельных участков 6
1.2. Особенности приобретения прав на земельные участки. Значение государственной регистрации прав на земельные участки 12
Глава 2. Земельный налог в налоговой системе РФ 18
2.1. Анализ элементов земельного налога 18
2.2. Состав и общие требования по заполнению налоговой декларации 27
Глава 3. Пути совершенствования механизма исчисления и уплаты земельного налога 31
Заключение 40
Список литературы 42

Курсовая

42

2015

1200
75161 (902465)

Контроль налоговых органов за исчислением и уплатой налога на доходы физических лиц: проблемы и пути их решения

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового контроля 5
1.1. Понятие, сущность, формы и методы налогового контроля 5
1.2. Особенности налогообложения НДФЛ в РФ на современном этапе 12
1.3. Организация контрольной работы за исчислением и уплатой НДФЛ в РФ 31
Глава 2. Анализ контрольной работы налоговых органов (на примере ИФНС по г. Тюмени №3) 38
2.1. Анализ контрольной работы ИФНС по г. Тюмени №3 за исчислением и уплатой НДФЛ 38
2.2. Анализ основных нарушений налогового законодательства, выявленных в ходе камеральных и выездных проверок по НДФЛ в ИФНС по г. Тюмени №3 52
Глава 3. Проблемы организации контрольной работы налоговых органов за исчислением и уплатой НДФЛ 59
3.1. Проблемы и перспективы налогового контроля за исчислением и уплатой НДФЛ в России 59
3.2. Проблемы налогового контроля за исчислением и уплатой НДФЛ в ИФНС по г. Тюмени №3 и пути и решения 61
Заключение 69
Список литературы 75
Заключение 80

Диплом

85

2015

3750
75017 (506114)

Механизм налогообложения добавленной стоимости при операциях с ценными бумагами

Введение 3
Глава 1. Характеристика налога на добавленную стоимость 5
1.1. Нормативно-правовое регулирование выпуска и обращения облигаций 5
1.2. Исчисление НДС при совершении расчетов с векселями и складскими потребителями 9
Глава 2. Динамика поступления НДС в бюджеты различных уровней за 2011-2014 гг. 13
2.1. Особенности исчисления НДС при совершении расчетов с использованием ценных бумаг 13
2.2. Анализ и оценка поступления НДС в бюджетную систему Российской Федерации 16
Глава 3. Пути совершенствования механизма исчисления НДС при совершении расчетов с использованием ценных бумаг 29
Заключение 33
Список литературы 35

Курсовая

37

2015

1200
75018 (505995)

Механизм налогообложения доходов предприятий

Введение 3
Глава 1. Экономическая природа и история становления налога на прибыль 5
1.1. История становления и развития налога на прибыль в России 5
1.2. Характеристика основных элементов налога на прибыль 11
Глава 2. Анализ динамики поступления налога на прибыль по РФ 17
Глава 3. Актуальные проблемы и пути их совершенствования налога на прибыль организации в РФ 27
Заключение 39
Список литературы 41

Курсовая

42

2015

1200
75145 (507911)

Механизм функционирования налоговых систем зарубежных стран

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налоговой политики 7
1.1. Сущность, цели и типология налоговой политики 7
1.2. Методы и инструменты налоговой политики 19
Глава 2. Анализ налоговой политики развитых стран на современном этапе (на примере США, Германии и Японии) 23
2.1. Анализ налоговой политики федеративных государств на примере США и Германии 23
2.2. Анализ налоговой политики унитарных государств на примере Японии 42
Глава 3. Совершенствование налоговой политики развитых стран и применение их опыта в России 55
3.1. Основные пути совершенствования налоговой политики зарубежных стран 55
3.2. Возможность использования зарубежного опыта налоговой политики в российской практике 67
Заключение 73
Список литературы 75

Диплом

77

2015

3000
75020 (502875)

Налог на добавленную стоимость

Введение 3
1. Теоретические основы взимания налога на добавленную стоимость 4
2. Возмещение НДС в налоговой практике РФ 7
3. Анализ налоговых поступлений 9
4. Основные проблемные вопросы в осуществлении администрирования и контроля НДС 12
Заключение 17
Список литературы 18

Реферат

18

2015

450
75021 (502497)

Налог на игорный бизнес

Введение 3
1. Исторические аспекты и развитие налога на игорный бизнес в Российской Федерации 5
2. Элементы налога на игорный бизнес в России 11
3. Особенности налогообложения игорного бизнеса в России 14
4. Осуществление налогообложения на игорный бизнес за рубежом 17
Заключение 23
Список литературы 25

Реферат

25

2015

300
75023 (502917)

Налог на имущество организаций: порядок определения и особенности исчисления при различных хозяйственных операциях

Введение 3
Глава 1. Сущность и общие положения налога на имущество организаций 5
1.1. Экономическая сущность, плательщики и объект налога на имущество организаций 5
1.2. Налоговый и отчетные периоды, ставки и льготы по налогу на имущество организаций 8
Глава 2. Порядок исчисления и уплаты налога на имущество организаций 13
2.1. Определение налоговой базы по налогу на имущество организаций 13
2.2. Порядок исчисления и уплаты налога на имущество организаций 18
Глава 3. Организация расчетов с бюджетом по налогу на имущество организаций на примере ЗАО «СибТрансИнвест» 22
3.1. Определение налоговой базы ЗАО «СибТрансИнвест» 22
3.2. Порядок исчисления и уплаты налога ЗАО «СибТрансИнвест» 24
3.3. Проблемы и пути совершенствования налога на имущество организаций 25
Заключение 30
Список литературы 33
Приложение 35

Курсовая

35

2015

1200
75025 (503237)

Налоги как инструмент регулирования национальной экономики

Введение 3
Глава 1. Экономическая сущность налогов 5
1.1. Понятие и виды налогов 5
1.2. Функции налогов как инструмента регулирования национальной экономики 12
Глава 2. Специфика налогов в национальной экономики России 15
2.1. Особенности формирования налогов России 15
2.2. Пути повышения эффективности налогов в России 18
Заключение 22
Список литературы 23

Реферат

23

2015

525
75240 (803477)

Налоги: история, принципы и формы налогообложения

Введение 3
Глава 1. Экономическое содержание налогообложения и история его развития 5
1.1. Зарождение и эволюция практики налогообложения 5
1.2. Понятие и функции налогов 8
Глава 2. Особенности налоговой системы 11
2.1. Классификация налогов 11
2.2. Принципы налогообложения 14
Глава 3. Организация налоговой системы в РФ 18
3.1. Особенности формирования налогообложения в России 18
3.2. Налоговая система РФ на современном этапе развития 22
Заключение 26
Список литературы 28
Приложения 30

Курсовая

33

2015

1050
75026 (506013)

Налоговая база при исчислении и уплате НДС, проблемы ее совершенствования

Введение 3
Глава 1. Экономическое обоснование налогообложения добавленной стоимости 5
1.1. История налогообложения добавленной стоимости в России и за рубежом 5
1.2. Правовые основы исчисления и взимания налога на добавленную стоимость в РФ 12
1.3. Особенности определения налоговой базы по НДС 20
Глава 2. Анализ поступления НДС в бюджет РФ, проблемы и пути совершенствования 24
2.1. Анализ поступления налога на добавленную стоимость в бюджет РФ 24
2.2. Анализ налоговой базы по НДС 31
Глава 3. Совершенствование налоговой базы по НДС 40
3.1. Проблемы и пути совершенствования определения налоговой базы по НДС 40
3.2. Совершенствование налога на добавленную стоимость в Российской Федерации 46
Заключение 54
Список литературы 56

Курсовая

58

2015

1500
75226 (905080)

Налоговая отчетность при упрощенной системе налогообложения (на примере ООО «Управляющая компания жилищным фондом «Северо-Восточная»)

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО БИЗНЕСА В РОССИИ 5
ГЛАВА 2. НАЛОГОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ООО «УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ «СЕВЕРО-ВОСТОЧНАЯ» 13
2.1. Организационно-экономическая характеристика деятельности ООО «Управляющая компания жилищным фондом «Северо-Восточная» 13
2.2. Анализ налоговых платежей предприятия 19
2.3. Порядок формирования налоговой декларации предприятия 21
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 28
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 32

Курсовая

35

2015

1200
75027 (506089)

Налоговая политика Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Налоговая политика Российской Федерации 5
1.1. Налоговая политика государства 5
1.1.1. Этапы проведения налоговых реформ 9
1.2. Цели и принципы налоговой политики 12
Глава 2. Налоговое бремя и налоговая нагрузка. Современное состояние, направления и перспективы налоговой политики 28
Заключение 30
Список литературы 32

Курсовая

33

2015

900
75029 (502501)

Налоговая система Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Налоговые системы теоретические основы 4
1.1. Сущность и содержание 4
1.2. Основные виды налогов 6
Глава 2. Анализ 13
2.1. Федеральные налоги 13
2.2. Местные налоги 22
Глава 3. Пути совершенствования налоговой системы 27
3.1. Недостатки системы налогообложения 27
3.2. Налоговая политика 31
3.3. Совершенствование налоговой политики 33
Заключение 35
Список литературы 36

Курсовая

36

2015

1050
75072

Налоговые вычеты по НДФЛ: правовые и финансовые последствия их предоставления

Введение 3
Глава 1. Налоговые вычеты по НДФЛ: основные понятия, виды налоговых вычетов 5
1.1. Основные понятия налоговых вычетов, их виды и применение, роль и значение вычетов в системе налоговых льгот 5
1.2. Стандартные и социальные налоговые вычеты 8
1.3. Имущественные и профессиональные налоговые вычеты 17
Глава 2. Основные принципы и примеры расчета налоговых вычетов по НДФЛ 26
2.1. Анализ структуры налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц (на примере Тамбовской области) 26
2.2. Изменения в 2014-2015 гг. в налоговых вычетах по НДФЛ 31
Заключение 37
Список литературы 39

Курсовая

40

2015

1200
75073

Налоговые разницы в финансовом учете

Введение 3
Глава 1. Отложенные налоговые активы и отложенные налоговые обязательства как объекты финансового и налогового учета 5
1.1. Понятие налоговых разниц. Отражение в учете отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов 5
1.2. Основные причины возникновения отложенных налоговых активов и отложенных налоговых обязательств 10
Глава 2. Постоянные налоговые активы и постоянные налоговые обязательства как объекты финансового и налогового учета 35
2.1. Отражение в учете постоянных налоговых обязательств и постоянных налоговых активов 35
2.2. Основные причины возникновения постоянных налоговых активов и постоянных налоговых обязательств 39
Глава 3. Оценка обоснованности существования различий между финансовым и налоговым учетом 63
Заключение 83
Список литературы 85

Диплом

87

2015

4500
75032 (505245)

Налоговые системы в России и развитых странах

Введение 3
Глава 1. Особенности национальных налоговых систем 5
1.1. Общая характеристика налоговых систем, принцип их построения 5
1.2. Классификация налогов и базовые модели налоговых систем 11
1.3. Уровень налогообложения в мировой экономике 17
Глава 2. Особенности современной налоговой политики в странах с развитой экономикой и в России 22
2.1. Налоговая политика в ведущих странах с развитой экономикой 22
2.2. Гармонизация налоговых систем в мировой экономике 30
2.3. Современное состояние налоговой системы России 35
Глава 3. Урегулирование налоговой политики стран с развитой экономикой и России 41
3.1. Совершенствование международного налогообложения в странах с развитой экономикой 41
3.2. Проблемы и пути совершенствования налоговой системы в России 48
Заключение 54
Список литературы 56

Курсовая

58

2015

1500
75033 (505998)

Налоговые системы федеративных и унитарных государств

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения юридических и физических лиц в зарубежных странах 5
1.1. Характеристика налоговых систем зарубежных стран 5
1.2. Особенности налогообложения в унитарных государствах 11
1.3. Организационно-экономический механизм налогообложения в федеративных государствах 14
Глава 2. Анализ и оценка налогообложения юридических и физических лиц в зарубежных странах 19
2.1. Анализ налогообложения физических лиц в зарубежных странах 19
2.2. Анализ и оценка налогообложения юридических лиц в зарубежных странах 27
Глава 3. Перспективы развития и совершенствования налогообложения физических и юридических лиц в зарубежных странах 41
Заключение 46
Список литературы 48

Курсовая

50

2015

1500
75164 (902445)

Налоговый механизм как инструмент повышения инвестиционной привлекательности российской экономики

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты повышения конкурентоспособности налоговой системы страны 5
1.1. Основные инструменты привлечения бизнеса в страну 5
1.2. Признаки конкурентоспособности налоговой системы 11
1.3. Общая характеристика условий налогообложения инвестиционной деятельности в РФ 15
Глава 2. Конкурентоспособная налоговая среда как фактор инвестиционной привлекательности страны 23
2.1. Оценка конкурентоспособности налоговой системы России 23
2.2. Анализ особенностей конкурентоспособных налоговых систем зарубежных стран 29
2.3. Анализ налоговых последствий интеграции российской компании в налоговые системы зарубежных стран на примере ООО «Курьер» 43
Глава 3. Совершенствование налогового механизма в целях повышения инвестиционной привлекательности Российской Федерации 49
3.1. Основные тенденции развития налоговой системы РФ 49
3.2. Перспективы и риски проведения налоговых реформ 51
Заключение 61
Список использованных источников 64
Приложение 67

Диплом

68

2015

4500
75239 (508265)

Налогообложение доходов граждан и пути его совершенствования

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налогообложения доходов граждан 5
1.1. Доходы граждан как объект налогообложения 5
1.2. Характеристика системы налогообложения доходов граждан 8
1.3. Зарубежный опыт подоходного налогообложения 14
Глава 2. Оценка налогообложения доходов граждан в Российской Федерации 17
2.1. Итоги реформирования налога на доходы физических лиц 17
2.2. Оценка практики налогообложения доходов граждан в РФ 30
2.3. Проблемы, возникающие при налогообложении доходов физических лиц 33
Глава 3. Пути совершенствования налогообложения доходов физических лиц в РФ 37
Заключение 40
Список литературы 42

Курсовая

44

2015

1500
75034 (502498)

Налогообложение имущества юридических лиц

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы имущественного налогообложения в Российской Федерации 4
1.1. Плательщики налога на имущество юридических лиц 4
1.2. Организации, которые освобождаются от уплаты налога на имущество полностью 5
1.3. Льготы для организаций по уплате налога на имущество 7
Глава 2. Пример расчета налогообложения на имущество 9
2.1. Порядок учета и уплаты налога в бюджет 11
Глава 3. Перспективы развития налогообложения имущества 13
3.1. Зарубежный опыт налогообложения имущества организации 13
3.2. Основные направления совершенствования налогообложения имущества организации 16
Заключение 20
Список литературы 23

Реферат

24

2015

600
75036 (506101)

Определение налоговой базы по договорам личного и имущественного страхования

Введение 3
1. Особенности определения налоговой базы по НДФЛ по договорам личного страхования 5
2. Порядок определения налоговой базы по НДФЛ по договорам имущественного страхования 8
Задачи: 1. Физическому лицу налоговый агент произвел выплаты. Исчислите сумму налога на доходы физических лиц, подлежащую уплате в бюджет
2. Рассчитайте НДС по следующим данным: 1) объем выполненных и оплаченных услуг составляет 256 тыс руб., в том числе НДС-18%; 2) перечислена предоплата поставщику-16 тыс. руб., в том числе НДС; 3) приобретены материалы для производственных нужд на сумму 25 тыс. руб. плюс НДС-18%, оплачено за них поставщику-8 тыс. руб.; 4) зачислена на расчетный счет предоплата от покупателя-14 тыс. руб.; 5) приобретены основные средства на сумму 125 тыс. руб. плюс НДС-18%, оплата поставщику-50%; 6) расходы на капитальный ремонт производственного оборудования, выполненный подрядчиком-15 тыс. руб., в том числе НДС, оплачено-8 тыс. руб.; 7) расходы на текущий ремонт детского сада, находящегося на балансе организации-16,5 тыс. руб., в том числе НДС-18%, оплата произведена полностью 11
Заключение 16
Список литературы 17

Контрольная

17

2015

750
75228 (804138)

Организация учета и налогообложения деятельности предприятия (на примере ООО «Фреш-25»)

Введение 3
Глава 1. Экономические и правовые аспекты деятельности организаций субъектов малого бизнеса 5
1.1. Экономическая сущность малого предпринимательства. Цель, задачи и принципы организации бухгалтерского учета и налогообложения в субъектах малого бизнеса, их нормативно–правовое обеспечение 5
1.2. Особенности деятельности ООО «Фреш-25» 17
Глава 2. Особенности организации бухгалтерского учета ООО «Фреш-25» 27
2.1. Документальное оформление и организация учета отдельных видов имущества организации ООО «Фреш-25» 27
2.2. Документальное оформление и организация учета расчетных взаимоотношений в ООО «Фреш-25» 42
2.3. Порядок формирования налогооблагаемой базы и уплаты отдельных видов налогов ООО «Фреш-25» 49
Заключение 54
Список литературы 58
Приложения 61

Диплом

63

2015

3750
75042 (506008)

Особенности взимания единого сельскохозяйственного налога в условиях Республики Дагестан

Введение 3
Глава 1. Эффективность применения специальных налоговых режимов в условиях перехода на уплату ЕСХН 6
1.1. Сущность и значение специальных налоговых режимов 6
1.2. Порядок исчисления и уплаты ЕСХН 13
Глава 2. Анализ и характеристика деятельности ФНС по исчислению и взиманию ЕСХН с производителей сельскохозяйственной продукции 20
Глава 3. Пути совершенствования специального налогового режима для сельскохозяйственных производителей 20
Заключение 47
Список литературы 50

Курсовая

52

2015

1800
75237 (907428)

Особенности исчисления налоговой базы по налогу на доходы физических лиц у разных категорий налогоплательщиков

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ НАЛОГА НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В РФ 6
1.1. Характеристика налога на доходы физических лиц 6
1.2. Особенности определения налоговой базы по налогу на доходы физических лиц 15
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ ОПРЕДЕЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ БАЗЫ ПО НАЛОГУ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ ОАО «РАДУГА» 32
2.1. Порядок формирования налоговой базы по налогу на доходы физических лиц у различных категорий налогоплательщиков на примере налогового агента ОАО «Радуга» 32
2.2. Практика применения налоговых вычетов при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц 40
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ ПО НАЛОГУ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В РОССИИ И ВОЗМОЖНОСТИ ИХ УСТРАНЕНИЯ 50
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 64
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ И ЭЛЕКТРОННЫХ ИСТОЧНИКОВ ДАННЫХ 69

Диплом

73

2015

4500
75044 (505964)

Особенности налогообложения операций и доходов на срочном рынке Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения операций и доходов по срочным сделкам 5
1.1. Особенности налогообложения срочных сделок 5
1.2. Сущность налогообложения операций и доходов по срочным сделкам 11
Глава 2. Анализ динамики, налоговой базы и структуры начислений по налогу на прибыль по операциям и доходу на срочном рынке Российской Федерации 13
Глава 3. Совершенствование налогообложения операций и доходов по срочным сделкам 17
Заключение 22
Список литературы 24

Курсовая

25

2015

750
75105 (507247)

Особенности оpгaнизaции системы нaлогового плaниpовaния нa пpедпpиятии

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налогового планирования на предприятии 5
1.1. Сущность, принципы организации и этапы налогового планирования 5
1.2. Методы и инструменты налогового планирования 17
1.3. Организационные структуры налогового планирования 24
Глава 2. Анализ налоговых обязательств предприятия ООО «СКАД» 41
2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика ООО «СКАД» 41
2.2. Анализ формирования налоговых обязательств предприятия ООО «СКАД» и анализ налоговой нагрузки предприятия 48
2.3. Анализ организации налогового планирования ООО «СКАД» 53
Глава 3. Разработка мероприятий по улучшению организации налогового планирования в ООО «СКАД» 60
3.1. Мероприятия по совершенствованию налогового планирования 60
3.2. Оценка предложенных мероприятий 76
Заключение 81
Список литературы 85

Диплом

88

2015

4500
75047 (505942)

Особенности ресурсного налогообложения в реализации экономических интересов хозяйствующих субъектов

Введение 3
Глава 1. Организационно-экономический механизм налогообложения природных ресурсов в РФ 5
1.1. Исторические и экономические аспекты ресурсного налогообложения в РФ 5
1.2. Характеристика основных налогов, уплачиваемых пользователями природных ресурсов 15
1.3. Место и роль налога на добычу полезных ископаемых в системе платежей за природопользование 21
Глава 2. Анализ динамики налоговых поступлений по субъектам, использующим в своей деятельности природные ресурсы 30
2.1. Современное состояние платежей за природопользование 30
2.2. Анализ и оценка налогообложения природопользования в РФ 38
Глава 3. Пути развития ресурсного налогообложения в реализации экономических интересов хозяйствующих субъектов 54
3.1. Совершенствование ресурсного налогообложения в РФ на основе зарубежного опыта 54
3.2. Основные направления совершенствования и перспективы развития платежей за природопользование 68
Заключение 73
Список литературы 76

Диплом

79

2015

3000
75048 (506138)

Особенности установления и взимания земельного налога

Введение 3
Глава 1. Земельный налог в РФ 4
1.1. История становления и развития земельного налогообложения в РФ 4
1.2. Характеристика основных элементов земельного налога 7
Глава 2. Роль земельного налога в формировании доходов местного бюджета 13
2.1. Динамика налоговых поступлений в местный бюджет г. Махачкала и Республики Дагестан 13
2.2. Анализ и оценка деятельности муниципальной налоговой инспекции г. Махачкала по взиманию земельного налога 19
Глава 3. Совершенствование системы земельного налогообложения в России 21
3.1. Проблемы исчисления и взимания земельного налога в РФ 21
3.2. Зарубежный опыт земельного налогообложения и его применение в России 28
Заключение 33
Список литературы 34

Курсовая

35

2015

1200
75080

Планирование и проведение выездных налоговых проверок в условиях современного этапа налоговых реформ

Введение
Глава 1. Сущность и экономическое содержание выездных налоговых проверок как формы налогового контроля 6
1.1. Сущность и значение выездных налоговых проверок на этапе реформирования налогового контроля 6
1.2. Особенности планирования выездных налоговых проверок 14
1.3. Методика проведения выездных налоговых проверок в условиях реформы налогового контроля 25
Глава 2. Система планирования выездных налоговых проверок на современном этапе 31
2.1. Методология организации выездных налоговых проверок и оформления их результатов 31
2.2. Особенности планирования выездных налоговых проверок по НДС 41
2.3. Методика планирования выездных налоговых проверок региональных и местных налогов 51
Глава 3. Пути совершенствования организации выездных налоговых проверок в условиях современного этапа реформирования налогового контроля 62
3.1. Формирование единого подхода к планированию выездных налоговых проверок 62
3.2. Пути повышения результативности выездных налоговых проверок 67
Заключение 79
Список литературы 83
Приложения 89

Диплом

91

2015

3750
75096 (80194)

Порядок исчисления и уплаты налога на прибыль

Введение 3
Глава 1. Общие положения по налогу на прибыль 7
1.1. Сущность, функции и источники формирования прибыли 7
1.2. Налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база 19
1.3. Налоговая ставка, налоговый период, отчетный период 27
1.4. Порядок исчисления налога и авансовых платежей, сроки и порядок уплаты налога и налога в виде авансовых платежей, налоговая декларация 30
Глава 2. Анализ поступления налога на прибыль в организация 37
2.1. Анализ поступления налога на прибыль в организациях, состоящих на налоговом учете в Межрайонной ИФНС России №1 по Чеченской Республике 37
2.2. Сравнительный анализ поступления налога на прибыль в Чеченской Республике 40
Глава 3. Проблема налогообложения прибыли организаций в РФ и пути их решения 49
3.1. Проблема взимания налога на прибыль организаций, совершенствование поступления его в бюджеты всех уровней 49
3.2. Оптимизация налога на прибыль 53
3.3. Изменения в налоговом законодательстве 80
Заключение 92
Список использованных источников 96

Диплом

99

2015

4500
75051 (501922)

Проблемы взимания и направления совершенствования законодательства на доходы физических лиц в России

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения доходов физических лиц 6
1.1. Сущность налогов и налоговой системы 6
1.2. Элементы налога на доходы физических лиц в России 10
1.3. Порядок исчисления и уплаты налога 30
Глава 2. Анализ поступлений налогов с физических лиц 35
2.1. Транспортный налог 35
2.2. Местные налоги 42
2.2.1. Земельный налог 42
2.2.2. Налог на имущество физических лиц 47
2.3. Анализ поступлений налогов с физических лиц на территории Подпорожского и Лодейнопольского районов в Межрайонной ИФНС России №4 по Ленинградской области 53
Глава 3. Предложения по оптимизации доходов физических лиц в Российской Федерации 55
3.1. Налоговый контроль над полнотой отражения доходов 55
3.2. Предложения по внедрению прогрессивной шкалы налогообложения 61
3.3. Предложения по совершенствованию законодательства, регулирующего налогообложение доходов физических лиц 64
Заключение 71
Список литературы 72
Приложения 76

Диплом

84

2015

3750
75101 (507202)

Проведение налоговых проверок по налогу на добавленную стоимость

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы 6
1.1. Общая характеристика НДС 6
1.1.1. Налогоплательщики НДС. Объект налогообложения 8
1.1.2. Операции, не подлежащие налогообложению НДС 14
1.1.3. Налоговая база. Налоговые ставки. Налоговый период 15
1.1.4. Порядок и сроки уплаты налога в бюджет 17
1.2. Налоговые проверки 21
1.2.1. Камеральная налоговая проверка 21
1.2.2. Выездная налоговая проверка 24
Глава 2. Налоговые проверки НДС на примере межрайонной инспекции ФНС №2 по г. Чита 28
2.1. Характеристика МРИ ФНС №2 России по г. Чита 28
2.2. Общий объем поступлений НДС 35
2.3. Оценка результативности работы налоговых органов по налоговым проверкам 46
Глава 3. Пути совершенствования проведения налоговых проверок по налогу на добавленную стоимость 71
Заключение 75
Список литературы 77

Диплом

79

2015

3750
75052 (502510)

Развитие налоговой системы Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы построения налоговой системы в Российской Федерации 5
1.1. История возникновения налогов в России 5
1.2. Понятие налоговой системы 8
1.3. Элементы налоговой системы 11
Глава 2. Налоговая система России на современном этапе 16
Глава 3. Проблемы налоговой системы Российской Федерации и пути их решения 19
3.1. Проблемы современной налоговой системы РФ 19
3.2. Предложения по совершенствованию налоговой системы 20
Заключение 23
Список литературы 26

Курсовая

26

2015

750
75158 (508106)

Региональные налоги в социально-экономическом развитии субъектов РФ

Введение 3
Глава 1. Оценка роли региональных налогов в социально-экономическом развитии субъектов РФ 6
1.1. Факторы развития налогового потенциала региона 6
1.2. Уровень бюджетной собираемости региональных налогов 24
Глава 2. Общая характеристика региональных налогов 29
2.1. Транспортный налог, его элементный состав 29
2.2. Особенности уплаты налога на игорный бизнес 37
2.3. Специфика налога на имущество организаций 42
Глава 3. Совершенствование механизма формирования доходов региональных бюджетов 52
3.1. Пути укрепления доходной базы субъектов РФ за счет налогов 52
3.2. Механизм администрирования региональных налогов 57
Заключение 68
Список литературы 70

Диплом

74

2015

4500
75102 (507152)

Регулирование задолженности по налогам и сборам

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты регулирования задолженности по налогам и сборам 6
1.1. Задолженность по налогам и сборам и ее экономическая сущность 6
1.2. Теоретические аспекты регулирования задолженности по налогам и сборам 6
1.3. Задолженность по налогам и сборам и ее экономическая сущность 6
Глава 2. Анализ регулирования задолженности по налогам и сборам на примере УФНС России по Республике Бурятия 38
2.1. Анализ задолженности по налогам и сборам по республике Бурятия 38
2.2. Анализ результатов деятельности по регулированию задолженности по налогам и сборам 50
Глава 3. Пути совершенствования механизма регулирования задолженности по налогам и сборам 63
3.1. Факторный анализ и прогнозирование задолженности по налогам и сборам 63
3.2. Перспективы совершенствования системы налогообложения и регулирования задолженности по налогам и сборам 73
Заключение 80
Список литературы 84

Диплом

87

2015

4500
75233 (803428)

Роль корпоративного подоходного налога в обеспечении конкурентной экономики Республики Казахстан

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты корпоративного подоходного налога и его роль в обеспечении конкурентоспособности национальной экономики 6
1.1. Экономическая сущность корпоративного подоходного налога и его значение в формировании бюджета Казахстана в условиях рыночных отношений 6
1.2. Генезис развития корпоративного подоходного налога в Республике Казахстан 13
1.3. Эволюция налогообложения доходов юридических лиц: международный опыт 18
Глава 2. Анализ динамики взимания корпоративного подоходного налога в Республике Казахстан и оценка его роли в обеспечении конкурентоспособности Республики Казахстан (на примере АО Эйр Астана) 28
2.1. Аналитический обзор механизма обложения корпоративным подоходным налогом и его особенности, на примере АО «Эйр Астана» 28
2.2. Анализ динамики поступлений корпоративного подоходного налога в государственный бюджет Республики Казахстан 34
2.3. Оценка роли корпоративного подоходного налога в обеспечении конкурентоспособности казахстанской экономики 38
Глава 3. Проблемы реформирования и тенденции совершенствования взимания корпоративного подоходного налога в Республике Казахстан 44
3.1. Основные проблемы взимания корпоративного подоходного налога в Республике Казахстан 44
3.2. Совершенствование системы обложения корпоративным подоходным налогом в Республике Казахстан 53
Список литературы 62

Диплом

64

2015

3000
75054 (506156)

Роль налога на прибыль в стимулировании инвестиционно-инновационной деятельности

Введение 3
Глава 1. Налоговое стимулирование как элемент экономической политики государства 6
1.1. Виды налогового стимулирования 6
1.2. Налоговое стимулирование инновационной деятельности в России 14
Глава 2. Анализ налога на прибыль и ее воздействие на деятельность предприятия 20
Глава 3. Исследование характера инновационно-направленных налоговых льгот в отношении хозяйствующих субъектов и его совершенствования 28
Заключение 34
Список литературы 36

Курсовая

37

2015

1200
75170 (802222)

Роль НДС в формировании налоговых доходов в бюджетной системе России

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы НДС 6
1.1. Сущность и значение НДС, его роль в налоговой системе Российской Федерации 6
1.2. Механизм исчисления и уплаты НДС в России 13
1.3. Характеристика элементов НДС 21
Глава 2. Практические аспекты исчисления уплаты НДС на примере ООО «Алорис ЛТД» 32
2.1. Краткая характеристика, структура деятельности ООО «Алорис ЛТД» 32
2.2. Порядок исчисления уплаты НДС в организации 42
2.3. Анализ действующей практики исчисления НДС в ООО «Алорис ЛТД» 46
Глава 3. Совершенствование механизма исчисления и уплаты НДС 51
3.1. Проблемные ситуации исчисления и уплаты НДС и пути их решения 51
3.2. Совершенствование механизма исчисления НДС 56
Заключение 64
Список литературы 67
Приложения 71

Диплом

73

2015

3750
75056 (506113)

Система налогообложения акцизов на нефтепродукты в РФ

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы исчисления и уплаты акцизов по нефтепродуктам 6
1.1. История становления и развития акцизов. Порядок исчисления акцизов по нефтепродуктам 6
1.2. Порядок заполнения декларации по акцизам на нефтепродукты 15
Глава 2. Анализ поступления акцизов по нефтепродуктам на федеральном и региональном уровне 27
2.1. Анализ поступления акцизов по нефтепродуктам на федеральном уровне 27
2.2. Анализ поступления акцизов по нефтепродуктам в Республике Дагестан 32
Глава 3. Пути совершенствования исчисления и уплаты акцизов по нефтепродуктам 39
Заключение 43
Список литературы 46

Курсовая

47

2015

1500
75057 (506000)

Система налогообложения сельскохозяйственных товаропроизводителей в РФ

Введение 3
Глава 1. Теоретическая часть 5
1.1. Общие условия применения единого сельскохозяйственного налога 5
1.2. Элементы налогообложения по единому сельскохозяйственному налогу 10
Глава 2. Расчетная часть 17
Заключение 21
Список литературы 22

Контрольная

23

2015

600
75103 (507300)

Совершенствование налогового планирования в ООО «Роснефтепродукт»

Введение 3
Глава 1. Теория налогового планирования 6
1.1. Виды и элементы налогового планирования 6
1.2. Принципы налогового планирования 14
1.3. Этапы налогового планирования 21
1.4. Внешнее и внутреннее налоговое планирование 23
1.5. Оптимизация системы налогообложения 28
Глава 2. Анализ налогообложения ООО «Роснефтепродукт» 35
2.1. Общая характеристика организационной структуры предприятия 35
2.2. Анализ применения системы налогообложения в ООО «Роснефтепродукт» 41
2.3. Статистика и удельный вес налоговых платежей 47
2.4. Анализ стоимости сделок внутри ООО «Роснефтепродукт» 52
2.5. Анализ обоснованности применения специальных налоговых режимов 53
Глава 3. Оптимизация налогообложения с помощью налогового планирования 56
3.1. Формирование договорных цен внутри холдинга с точки зрения налогообложения 56
3.2. Расчет налоговых платежей при различных схемах налогообложения 61
3.3. Оптимизация налоговой структуры с точки зрения налогообложения 65
Заключение 72
Список литературы 75

Диплом

79

2015

4500
75092 (506422)

Совершенствование системы налогообложения физических лиц

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налогообложения физических лиц 5
1.1. Характеристика налогов, уплачиваемых физическими лицами 5
1.2. Этапы развития налогообложения физических лиц в России 8
1.3. Зарубежный опыт развития системы налогообложения физических лиц 10
Глава 2. Развитие системы налогообложения физических лиц на современном этапе развития: проблемы и пути решения 14
2.1. Характеристика динамики поступления налогов, взимаемых с физических лиц 14
2.2. Проблемы функционирования системы налогообложения физических лиц 16
2.3. Направления совершенствования системы налогообложения физических лиц 20
Заключение 27
Список литературы 29

Курсовая

31

2015

450
75219 (508272)

Сравнительный анализ налогообложения доходов физических лиц в российской и мировой практике

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты обложения налогом на доходы физических лиц в Российской Федерации и за рубежом 5
1.1. Экономическое содержание налогообложения доходов физических лиц 5
1.2. Принципы налогообложения доходов физических лиц 10
1.3. Подходы к налогообложению доходов физических лиц в российской и мировой практике 14
Глава 2. Оценка практики налогообложения доходов физических лиц в современных условиях 19
2.1. Анализ реализации фискальной функции НДФЛ 19
2.2. Сравнительная характеристика налогообложения доходов физических лиц в России и за рубежом 27
2.3. Реализация принципа социальной справедливости в российской и мировой практике налогообложения доходов физических лиц 32
Глава 3. Возможность применения зарубежного опыта налогообложения доходов физических лиц в практике Российской Федерации 38
Заключение 43
Список литературы 45

Курсовая

47

2015

1500
75061 (506006)

Теоретические и практические аспекты механизма налоговых вычетов по НДС

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы механизма функционирования налоговых вычетов по НДС 5
1.1. Экономическая сущность налоговых вычетов по НДС 5
1.2. Особенности применения налоговых вычетов по НДС 8
1.3. Механизм налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость 11
Глава 2. Анализ динамики налоговых вычетов по НДС по Российской Федерации и Республике Дагестан 18
Глава 3. Основные проблемы и пути совершенствования механизма налогового вычета по НДС 26
3.1. Пути совершенствования налоговых вычетов по НДС 26
3.2. Применение зарубежного опыта возмещения НДС в практике налогового законодательства России 32
Заключение 38
Список литературы 40

Курсовая

42

2015

1500
75162 (902455)

Управление налоговой задолженностью организаций перед бюджетной системой

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты управления налоговой задолженностью 6
1.1. Понятие и сущность налоговой задолженности 6
1.2. Причины возникновения налоговой задолженности 12
1.3. Механизм урегулирования налоговой задолженности 19
Глава 2. Анализ динамики и структуры налоговой задолженности (на примере Новосибирской области) 26
2.1. Анализ динамики и структуры налоговой задолженности в бюджетную систему Российской Федерации 26
2.2. Анализ динамики и структуры налоговой задолженности в Новосибирской области 32
Глава 3. Совершенствование механизма урегулирования налоговой задолженности 39
Заключение 44
Список использованных источников 47

Диплом

49

2015

1800
75063 (506115)

Формирование доходов и затрат по налогу на прибыль

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налога на прибыль организаций 6
1.1. Экономическая сущность и элементы налога на прибыль 6
1.2. Особенности учета обособленных подразделений организаций 10
Глава 2. Особенности исчисления налога на прибыль в ОАО «Дагсвязьинформ» 19
2.1. Краткая характеристика и организационная структура ОАО «Дагсвязьинформ» 19
2.2. Порядок определения налоговой базы по налогу на прибыль организаций 23
2.3. Определение суммы налога на прибыль обособленного подразделения 35
Глава 3. Способы совершенствования налогового учета обособленных подразделений ОАО «Дагсвязьинформ» 38
Заключение 45
Список литературы 46

Курсовая

47

2015

1500
75104 (507260)

Формирование и оценка налоговой нагрузки ООО «Дента»

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы управления налоговой нагрузки организации 6
1.1. Налоговая нагрузка как элемент налогового менеджмента: понятие, сущность, виды 6
1.2. Подходы к управлению налоговой нагрузкой 17
1.3. Налоговое планирование: методы и инструменты, влияющие на величину налоговой нагрузки организации 23
Глава 2. Анализ налоговых обязательств ООО «Дента» 39
2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика ООО «Дента» 39
2.2. Анализ формирования налоговых обязательств, структуры и динамики налоговых платежей ООО «Дента» 45
2.3. Анализ налоговой нагрузки и показателей эффективности налогообложения ООО «Дента» 50
Глава 3. Разработка мероприятий по управлению налоговой нагрузкой и их экономическое обоснование ООО «Дента» 55
Заключение 60
Список литературы 63

Диплом

67

2015

4500
75065 (502518)

Формирование налоговой базы налога на доходы физических лиц в Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Налог на доходы физических лиц как один из главных федеральных налогов 6
1.1. Законодательная база по налогу на доходы физических лиц 6
1.2. Плательщики налога на доходы физических лиц, порядок исчисления налога 8
Глава 2. Налоговый учет и отчетность по налогу на доходы физических лиц 18
2.1. Система налогового учета по налогу на доходы физических лиц для индивидуальных предпринимателей 18
2.2. Налоговый учет по налогу на доходы физических лиц налоговыми агентами 20
2.3. Сроки и порядок уплаты налога на доходы физических лиц, штрафные санкции за несвоевременность и неполноту уплаты налога 22
Глава 3. Налоговые проверки 28
3.1. Налоговые проверки и их место в системе налогового контроля 28
3.2. Организация и методика проверки правильности исчисления и уплаты в бюджет налога на доходы физических лиц 29
Заключение 38
Список литературы 43

Курсовая

44

2015

1200
75066 (502923)

Формирование налоговой базы по налогу на прибыль организаций

Введение 3
Глава 1. Общая характеристика налога на прибыль 5
1.1. Сущность и значение налога на прибыль для экономики в целом 5
1.2. Порядок формирования налоговой базы. Налоговый учет доходов и расходов 23
Глава 2. Действующая система формирования налоговой базы по налогу на прибыль и пути совершенствования 30
2.1. Несоответствие бухгалтерского и налогового учета 30
2.2. Пути совершенствования механизма исчисления и уплаты налога на прибыль организаций 36
Заключение 45
Список литературы 47

Курсовая

48

2015

1200
75067

Акцизы на товары, перемещаемые через границу РФ и их роль в экономике

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы обложения подакцизных товаров, перемещаемых через границу РФ 4
1.1. Сущность и функции акцизов в экономике 4
1.2. Подакцизные товары 10
Глава 2. Особенности налогообложения подакцизных товаров, перемещаемых через таможенную границу РФ 15
2.1. Налогообложение при перемещении подакцизных товаров через таможенную границу РФ 15
2.2. Налогообложение подакцизных товаров, перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза 20
Заключение 23
Список литературы 24
Приложение 26

Курсовая

29

2014

900
75002 (506153)

Анализ действующей в РФ системы косвенного налогообложения

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы развития системы косвенного налогообложения 5
1.1. История возникновения косвенного налогообложения на территории РФ 5
1.2. Экономическое значение косвенного налогообложения на современном этапе 11
Глава 2. Анализ современного состояния системы косвенного налогообложения на территории РФ 14
2.1. Анализ в бюджете и оценка поступления налогов в системе косвенного налогообложения на территории РФ 114
2.2. Динамика поступления косвенных налогов по Республики Дагестан 20
Глава 3. Пути совершенствования системы косвенного налогообложения России 26
3.1. Зарубежная практика в системе косвенных налогов 26
Заключение 35
Список литературы 37

Курсовая

38

2014

1200
75003 (502531)

Анализ деятельности Федеральной налоговой службы по администрированию налоговых платежей

Введение 3
Глава 1. ФНС как федеральный орган исполнительной власти 5
1.1. Место и роль ФНС в системе финансовых органов исполнительной власти 5
1.2. Основной функционал Федеральной налоговой службы 6
1.3. Структура Федеральной налоговой службы 7
Глава 2. Налоговое администрирование 13
2.1. Содержание налогового администрирования 13
2.2. Методы налогового администрирования 16
Глава 3. Деятельность ФНС РФ 20
3.1. Актуальные цели и задачи ФНС РФ на современном этапе 20
3.2. Основные направления деятельности ФНС РФ в 2014 году 23
Заключение 27
Список литературы 29

Курсовая

29

2014

1200
75005 (506012)

Аспекты формирования налоговой базы по налогу на прибыль организаций

Введение 3
Глава 1. Общая характеристика налога на прибыль 5
1.1. Сущность и значение налога на прибыль для экономики в целом 5
1.2. Порядок формирования налоговой базы. Налоговый учет доходов и расходов 23
Глава 2. Действующая система формирования налоговой базы по налогу на прибыль и пути совершенствования 30
2.1. Несоответствие бухгалтерского и налогового учета 30
2.2. Пути совершенствования механизма исчисления и уплаты налога на прибыль организаций 36
Заключение 45
Список литературы 47

Курсовая

48

2014

1200
75007 (506009)

Взаимоотношения налоговых органов с организациями и физическими лицами

Введение 3
Глава 1. Правовые и экономические взаимоотношения налогоплательщиков с налоговыми органами 5
Глава 2. Анализ контрольной работы налоговых органов в отношении физических и юридических лиц по РФ и Республике Дагестан 12
Глава 3. Совершенствование механизма работы налоговых органов с налогоплательщиками 42
3.1. Российская практика совершенствования налогового администрирования 42
3.2. Зарубежный опыт работы налоговых служб с налогоплательщиками 48
Заключение 52
Список литературы 55

Курсовая

56

2014

1800
75009 (503855)

Выездная налоговая проверка: сущность, цели и методика

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты выездной налоговой проверки 6
1.1. Сущность, цели и порядок планирования выездной налоговой проверки 6
1.2. Порядок и методика проведения выездной налоговой проверки 15
Глава 2. Эффективность проведения выездных налоговых проверок 22
2.1. Анализ эффективности выездных налоговых проверок УФНС РФ по Тамбовской области 22
2.2. Направления совершенствования выездных налоговых проверок 26
Заключение 31
Список литературы 33

Курсовая

35

2014

600
75013 (506166)

Местное налогообложение в Республике Дагестан

Введение 3
Глава 1. Организационно-экономический механизм функционирования системы местного налогообложения 6
1.1. История развития системы местного налогообложения в России 6
1.2. Характеристика элементов местных налогов и сборов 17
Глава 2. Роль местных налогов в формировании доходов бюджетов 25
2.1. Динамика поступления местных налогов и сборов 25
Глава 3. Совершенствование системы местного налогообложения в России 38
3.1. Зарубежный опыт развития системы местного налогообложения 38
3.2. Современные проблемы взимания местных налогов в России и методы их решения 53
Заключение 62
Список литературы 64

Диплом

66

2014

3000
75015 (503861)

Местные налоги и сборы, их роль в формировании доходной базы территориальных бюджетов

Введение 3
Глава 1. Роль местных налогов и сборов в формировании бюджетной системы РФ 6
1.1. Содержание местных налогов и сборов в системе налогообложения РФ 6
1.2. Установление и взимание местных налогов в РФ 11
1.3. Понятие и основные виды местных налогов и сборов в г. Тамбове 22
Глава 2. Анализ поступления местных налогов в бюджет г. Тамбова 37
2.1. Анализ практики поступления местных налогов в бюджет г. Тамбова 37
2.2. Проблемы взимания местных налогов 41
2.3. Основные направления совершенствования системы местного налогообложения и перспективы ее развития в Тамбовской области 45
Заключение 51
Список литературы 55

Курсовая

59

2014

1800
75016 (503856)

Методика расчета и уплаты транспортного налога организациями

Введение 3
Глава 1. Сущность и механизм исчисления транспортного налога организациями 5
1.1. История развития налогообложения транспортных средств 5
1.2. Порядок определения налоговой базы и ставки транспортного налога 12
1.3. Порядок исчисления и уплаты транспортного налога организациями 19
Глава 2. Анализ механизма исчисления транспортного налога на примере общества с ограниченной ответственностью «Янтарь» 27
2.1. Общая характеристика общества с ограниченной ответственностью «Янтарь» 27
2.2. Расчет транспортного налога на примере транспортных средств ООО «Янтарь» 32
2.3. Альтернативные пути развития транспортного налога в Российской Федерации 37
Заключение 43
Список литературы 47
Приложения 49

Курсовая

64

2014

1500
75019 (506005)

Назначение акцизов в федеральном бюджете Российской Федерации и Республике Дагестан

Введение 3
Глава 1. Экономическое значение и механизм функционирования налогов 5
1.1. История акцизного налогообложения 5
1.2. Экономическое значение и характер основных элементов акцизного налогообложения 8
Глава 2. Анализ поступлений акцизов в бюджет РФ и РД 18
Глава 3. Пути совершенствования действующего механизма акцизного налогообложения 25
Заключение 29
Список литературы 31

Курсовая

31

2014

900
75070

Налог на прибыль организаций

Введение 3
1. Общая характеристика налога на прибыль организаций 5
2. Основные элементы расчета прибыли, подлежащей налогообложению 14
3. Учет расходов при исчислении налогооблагаемой прибыли 18
Заключение 23
Список литературы 25

Реферат

25

2014

525
75028 (501905)

Налоговая политика современной России и ее противоречия

Введение 3
1. Понятие налоговой политики, ее цели и задачи 5
2. Налоговая система России 10
3. Налоговая политика России на современном этапе 14
4. Современные проблемы анализа и оценки налогового бремени 19
Заключение 24
Список литературы 26

Контрольная

26

2014

525
75031 (503858)

Налоговые методы стимулирования инвестиционной деятельности

Введение 3
Глава 1. Налоговые методы стимулирования инвестиционной деятельности 5
1.1. Понятие инвестиций и инвестиционной деятельности 5
1.2. Сущность инвестиционного климата: инвестиционный потенциал и инвестиционные риски 9
1.3. Налоговое стимулирование инвестиционной деятельности 12
Глава 2. Анализ инвестиционной деятельности в Тамбовской области. Проблемы налогового стимулирования инвестиционной деятельности и пути решения этих проблем 18
2.1. Анализ инвестиционной деятельности в Тамбовской области 18
2.2. Проблемы налогового стимулирования инвестиционной деятельности и пути решения проблем 24
Заключение 31
Список литературы 32

Курсовая

33

2014

1050
75074

Налогообложение банков и других финансовых посредников

1. Теоретический вопрос: Порядок определения налоговой базы и переноса убытков по операциям с ценными бумагами профессиональным участником рынка ценных бумаг, не занимающимся дилерской деятельностью 3
2. Задача. Кредитная организация в феврале произвела следующие операции:
1) получила комиссию за прием, выдачу, пересчет, проверку подлинности, упаковку наличных денежных средств (банкнот и монет) – 1000 руб.;
2) произвела продажу валюты по поручению клиента – 5000000 долларов США;
3) оприходовала излишки денежной наличности в сумме 1000 руб.;
4) получила факс от должника и признание им в прошлом отчетном периоде факта нарушения договорного обязательства, по условиям договора предусмотрено взимание штрафных санкций в сумме 1000000 руб.;
5) оплатила расходы по ремонту инкассаторских сумок и мешков на сумму 15000 руб.;
6) начислила заработную плату с начислениями собственной службе охраны - 25000 руб.;
7) оплатила расходы на публикацию отчетности - 9000 руб.;
8) сторонняя организация провела аудиторскую проверку, выписан счет за оказание услуг 12 февраля, счет получен банком 15 февраля на сумму 1000 долларов;
9) произведены расходы по использованию собственных автомобилей для служебных целей - 30000 руб.;
10) осуществлены расходы, связанные с организацией филиала, осуществленные до момента регистрации филиала банка - 300000 руб.;
11) переуступила право требования по кредиту за 1950000 руб. (месяц назад выдала на 1 год кредит в размере 2000000 руб. под 20% годовых);
12) привлекла 26 февраля межбанковский депозит в сумме 50000 долларов США на срок 6 дней (возврат - 4 марта) под 37% годовых с уплатой процентов по окончании этого срока;
13) приобрела амортизируемое имущество для осуществления деятельности, направленной на получение доходов, и ввела это имущество в эксплуатацию на сумму 56 000 руб. (в т. ч. НДС);
14) уплатила сбор за использование наименования «Россия», «Российская Федерация» и образованных на их основе слов и словосочетаний» - 5000 руб.;
15) реализовала ценные бумаги вне организованного рынка ценных бумаг (5000 штук по цене 15 руб. за штуку), интервал цен с указанной ценной бумагой, зарегистрированный организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения сделки 12-16 руб. за штуку;
16) в январе текущего года приобрела драгоценный металл по цене 5000 руб., при этом учетная цена Банка России на дату перехода права собственности составляла 4500 руб., в феврале текущего года реализовала драгоценный металл по цене 7000 руб., учетная цена Банка России равна 6000 руб.;
17) произвела переоценку ценных бумаг по рыночной стоимости - + 25000 руб.;
18) получила дивиденды от иностранной организации – 60000 руб. (сумма налога, уплаченная с доходов (дивидендов) за рубежом составила 10000 руб.);
19) распределила в виде дивидендов прибыль в сумме 300000 руб. между своими акционерами (резидентами и нерезидентами РФ), из которой 50000 руб. получены самой кредитной организацией как дивиденды от некоего акционерного общества (налог с них уже уплачен), сумма дивидендов, начисленная иностранным организациям и физическим лицам, равна 6000 руб.;
20) получила доход от реализации монет, вышедших из обращения на сумму 6000 руб., цена приобретения в прошлом отчетном периоде составляла 5000 руб.
Определить:
- налоговую базу по налогу на прибыль за февраль текущего года;
- сумму налога на прибыль, подлежащего уплате в бюджет за февраль текущего года 10
Список литературы 17

Контрольная

17

2014

450
75035 (504071)

Направления совершенствования ЕСХН (на материалах КФХ «Сослан», Правобережного района)

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты единого сельскохозяйственного налога 6
1.1. История налогообложения 6
1.2. Общие условия применения системы налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей 11
1.3. Объект налогообложения и налоговая база по ЕСХН 16
Глава 2. Единый сельскохозяйственный налог в КФХ «Сослан» 26
2.1. Краткая характеристика предприятия 26
2.2. Экономические показатели и налоговые обязательства КФХ «Сослан» 31
2.3. Формирование единого сельскохозяйственного налога в КФХ «Сослан» 38
Глава 3. Совершенствование системы налогообложения сельскохозяйственных товаропроизводителей 43
3.1. Совершенствование единого сельскохозяйственного налога 43
3.2. Роль финансовой политики государства в развитии сельского хозяйства 55
Выводы и предложения 67
Список литературы 71

Диплом

73

2014

3000
75038 (506011)

Организация налогового контроля в РФ

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового контроля в РФ 6
1.1. Сущность и виды налогового контроля 6
1.2. Виды налоговых проверок 9
Глава 2. Анализ контрольной деятельности налоговых органов на примере Республики Дагестан 14
Глава 3. Проблемы и перспективы усиления налогового контроля в РФ 43
3.1. Пути совершенствования методики налоговых проверок 43
3.2. Совершенствование системы налогового контроля в РФ 47
Заключение 52
Список литературы 55

Курсовая

56

2014

1500
75076

Организация работы налоговой инспекции

1. Порядок составления акта выездной налоговой проверки. Составные части акта проверки 3
2. Методика проведения выездной налоговой проверки по налогу на имущество предприятий 15
Список литературы 19

Контрольная

19

2014

450
75039 (503859)

Организация учета налогоплательщиков и налоговых платежей в налоговых органах

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы учета налогоплательщиков и налоговых платежей в налоговых органах 6
1.1. Учет налогоплательщиков в налоговых органах 6
1.2. Организация учета налоговых платежей в налоговых органах 23
1.3. Порядок учета начисленных и поступивших сумм 28
Глава 2. Анализ учета налогоплательщиков и налоговых платежей в налоговых органах 33
2.1. Анализ структуры и динамики учета налогоплательщиков 33
2.2. Анализ начисленных и поступивших налогов в бюджет 37
2.3. Проблемы, возникшие при работе по учету налогоплательщиков и поступлений в бюджет 38
Заключение 44
Список литературы 47

Курсовая

51

2014

1500
75040 (502314)

Основные направления налоговой политики РФ

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налоговой политики 5
1.1. Понятия и формы налоговой политики 5
1.2. Субъекты, механизм, цели и методы налоговой политики 7
1.3. Инструменты налоговой политики 11
Глава 2. Реализация налоговой политики и анализ налоговых поступлений 18
2.1. Анализ поступлений налоговых доходов в федеральный бюджет РФ 18
2.2. Итоги реализации налоговой политики в исследуемый период 26
Глава 3. Основные направления налоговой политики РФ 32
Заключение 48
Список литературы 51

Курсовая

52

2014

1500
75043 (506224)

Особенности налогового контроля за исчислением и уплатой земельного налога и пути повышения его эффективности

Введение 3
Глава 1. Экономико-теоретические аспекты исчисления земельного налога 5
1.1. Экономическое содержание земельного налога 5
1.2. Кадастровый учет и кадастровая стоимость земельных участков 10
Глава 2. Практика организации и проведения налоговых проверок по земельному налогу 16
2.1. Характеристика деятельности ГУП «Оренбургкоммунэлектросеть» за 2011-2013гг. 16
2.2. Методика проведения камеральной проверки земельного налога на примере ГУП «Оренбургкоммунэлектросеть» 19
2.3. Особенности организации и проведения выездной проверки на примере ГУП «Оренбургкоммунэлектросеть» 23
2.4. Типичные нарушения и арбитражная практика разрешения налоговых споров по земельному налогу 27
Глава 3. Направления совершенствования налогового контроля по земельному налогу 33
3.1. Взаимодействия органов осуществляющих учет и оценку земельных участков с налоговыми органами в целях налогообложения 33
3.2. Развитие налогового контроля в условиях реформирования налогообложения имущества 36
Заключение 40
Список литературы 42
Приложение

Курсовая

43

2014

1500
75045 (506134)

Особенности организации фискальных органов Российской Федерации и Республики Дагестан

Введение 3
Глава 1. Государственные органы, являющиеся фискальными органами в РФ 6
1.1. Фискальная политика государства 6
1.2. Федеральная налоговая служба и ее территориальные подразделения 19
1.3. Другие участники налоговых правоотношений: полномочия и задачи 31
Глава 2. Анализ и оценка деятельности фискальных органов России на примере Министерств РФ и ФНС РФ 42
Глава 3. Пути совершенствования организации взаимодействия фискальных органов России 71
Заключение 87
Список литературы 91

Диплом

93

2014

3000
75079

Особенности подоходного налогообложения физических лиц

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы подоходного налогообложения 6
1.1. Понятие и сущность подоходного налогообложения 6
1.2. Нормативная база подоходного налогообложения 12
1.3. Зарубежный опыт подоходного налогообложения 19
Глава 2. Анализ действующей практики исчисления и взимания НДФЛ 26
2.1. Социально-экономическая характеристика МРИ ФНС № 14 26
2.2. Анализ собираемости НДФЛ 33
2.3. Оценка администрирования НДФЛ по Алтайскому краю 42
Заключение 63
Список литературы 66

Диплом

68

2014

3000
75046 (506284)

Особенности проведения налоговых проверок по налогу на прибыль организаций и пути совершенствования

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налогообложения прибыли организаций 6
1.1. Сущность и значение прибыли как объекта налогообложения 6
1.2. Место налогообложения прибыли в налоговой системе РФ 8
1.3. Особенности построения налогообложения прибыли в развитых странах 12
Глава 2. Особенности проведения налоговых проверок по налогу на прибыль организаций 16
2.1. Методика камеральной налоговой проверки по налогу на прибыль организаций 16
2.2. Порядок назначения, проведения и оформления рейдов выездной налоговой проверки по налогу на прибыль организаций 23
2.3. Обзор арбитражной практики рассмотрения налоговых споров, возникающих между налоговыми органами и налогоплательщиками по налогу на прибыль организаций 27
Глава 3. Пути совершенствования администрирования налога на прибыль организаций 34
3.1. Направления реформирования налога на прибыль организаций 34
3.2. Совершенствование организации и проведения налоговых проверок по налогу на прибыль организаций 37
Заключение 42
Список литературы 45
Приложения 48

Курсовая

52

2014

1500
75081

Понятие и структура налоговой системы России

Введение 3
1. Общая характеристика налоговой системы: понятие, принципы и структура 4
2. Структура налоговой системы России 15
Заключение 24
Список литературы 26

Реферат

26

2014

600
75082

Развитие налогового администрирования в современной России

Введение 3
Глава 1. Понятие, формы и методы налогового администрирования 6
1.1. Сущность, цели и задачи налогового администрирования 6
1.2. Формы и методы налогового администрирования 9
Глава 2. Роль налогов в доходах консолидированного бюджета и направления совершенствования налогового администрирования 15
2.1. Начисление и поступление налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджеты РФ 15
2.2. Анализ задолженности налогоплательщиков в бюджетную систему Российской Федерации 19
2.3. Направления совершенствования налогового администрирования 22
Заключение 26
Список литературы 30

Курсовая

32

2014

900
75177 (802668)

Развитие налогообложения малого бизнеса в Российской Федерации (на примере ООО «Фордж»)

Введение 3
Глава 1. Теоретико-методологические и правовые аспекты налогообложения малого бизнеса в РФ 10
1.1. Понятие и законодательные основы регулирования налогообложения субъектов малого бизнеса 10
1.2. Характеристика общей системы налогообложения субъектов малого бизнеса 20
1.3. Специальные режимы налогообложения как основа развития предпринимательской деятельности 25
Глава 2. Анализ эффективности налогообложения малого бизнеса 41
2.1. Роль малого бизнеса в развитии экономики и в формировании доходов консолидированного бюджета РФ 41
2.2. Динамика показателей развития и налогообложения малого бизнеса в Ростовской области 52
2.3. Анализ эффективности применения единого налога на вмененный доход на примере ООО «Фордж» 61
Глава 3. Перспективы дальнейшего развития налогообложения предпринимательства 69
3.1. Основные направления налоговой политики государства в отношении предпринимательства, и факторы, влияющие на ее результативность 69
3.2. Основные проблемы налогообложения индивидуальных предпринимателей и пути их решения 75
3.3. Опыт развитых стран в налогообложение малого бизнеса и возможность его применения в России 85
Заключение 94
Список литературы 99
Приложение 103

Диплом

115

2014

3000
75083

Роль и значение акцизов в современной экономике

Введение 3
Глава 1.Теоретические аспекты акцизного налогообложения 7
1.1. История развития акцизов в России 7
1.2. Виды подакцизных товаров и порядок определения налоговой базы 9
1.3. Порядок исчисления и уплаты акцизов 13
Глава 2. Роль и значение акцизов в налоговой системе 18
2.1. Анализ динамики и структуры акцизов консолидированного бюджета РФ 18
2.2. Анализ динамики акцизов по видам подакцизных товаров 23
2.3. Направление совершенствования взимания 26
Заключение 30
Список литературы 32

Курсовая

33

2014

1050
75084

Роль налогов в экономике России

Введение 3
Глава 1. Роль и значение налогов в экономике России 5
1.1. Экономическое содержание налогов и их роль в формировании доходов бюджета 5
1.2. Развитие налоговой системы и причины возникновения налоговых правонарушений 12
Глава 2. Анализ и оценка функционирования налоговой системы России за 2000-2014 гг. 16
2.1. Современная структура налогообложения РФ 16
2.2. Основные налоги, взимаемые в России 18
2.3. Показатели эффективности налоговой системы 20
Глава 3. Перспективы налогового реформирования в России 27
Заключение 35
Список литературы 37

Курсовая

38

2014

1050
75055 (503854)

Роль регионального налогообложения в системе государственного регулирования экономики

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты регионального налогообложения 6
1.1. Понятие и сущность регионального налогообложения 6
1.2. Характеристика элементов региональных налогов 10
Глава 2. Анализ поступления, проблемы и перспективы регионального налогообложения на примере Тамбовской области 26
2.1. Анализ поступления региональных налогов в бюджетную систему РФ по Тамбовской области 26
2.2. Проблемы регионального налогообложения в России 30
2.3. Основные направления совершенствования регионального налогообложения в России 34
Заключение 38
Список литературы 41
Приложения 44

Курсовая

46

2014

1500
75058 (504072)

Современное состояние и перспективы развития региональных налогов (на материалах Межрайонной инспекции ФНС России по г. Владикавказу)

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты регионального налогообложения 6
1.1. Нормативно-правовое регулирование региональных налогов 6
1.2. Роль и значение региональных налогов в экономическом обеспечении регионов 11
1.3. Зарубежный опыт регулирования региональных налогов в странах с федеративным устройством государства 19
Глава 2. Анализ администрирования региональных налогов Межрайонной инспекцией ФНС России по г. Владикавказу 30
2.1. Общая характеристика деятельности Межрайонной инспекции ФНС России по г. Владикавказу 30
2.2. Анализ администрирования транспортного налога Межрайонной инспекцией ФНС России по г. Владикавказу 40
2.3. Анализ администрирования налога на игорный бизнес Межрайонной инспекцией ФНС России по г. Владикавказ 53
2.4. Анализ администрирования налога на имущество организаций Межрайонной инспекцией ФНС России по г. Владикавказ 58
Глава 3. Перспективы совершенствования регионального налогообложения 71
Выводы и предложения 82
Список литературы 88

Диплом

90

2014

3000
75085

Современные проблемы регионального налогообложения

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты регионального налогообложения 6
1.1. Понятие и сущность регионального налогообложения 6
1.2. Характеристика элементов региональных налогов 10
Глава 2. Анализ поступления, проблемы и перспективы регионального налогообложения на примере Тамбовской области 26
2.1. Анализ поступления региональных налогов в бюджетную систему РФ по Тамбовской области 26
2.2. Проблемы регионального налогообложения в России 30
2.3. Основные направления совершенствования регионального налогообложения в России 34
Заключение 38
Список литературы 41
Приложения 44

Курсовая

45

2014

1200
75087

Теоретические и практические аспекты механизма действия единого налога на вмененный доход

Введение 3
Глава 1. Сущность единого налога на вмененный доход и его место в налоговой системе России 5
1.1. Сущность, экономическое и правовое содержание единого налога на вмененный доход 5
1.2. Место единого налога на вмененный доход в системе налогообложения субъектов малого предпринимательства и индивидуальных предпринимателей 10
Глава 2. Действующий порядок применения единого налога на вмененный доход 13
2.1. Плательщики налога. Объект налогообложения. Сроки уплаты единого налога на вмененный доход 13
2.2. Методика расчета единого налога на вмененный доход 20
2.3. Порядок применения единого налога на вмененный доход на территориях субъектов РФ 23
Глава 3. Пути совершенствования практики применения единого налога на вмененный доход 33
Заключение 40
Список литературы 43

Курсовая

44

2014

1200
75064 (502590)

Формирование и использование налоговых доходов бюджета

Введение 3
Глава 1. Налоги как основной источник доходов бюджета государства 7
1.1. Понятие налогов и их эволюция 7
1.2. Классификация налогов, их функции и роль в бюджетной систем 14
1.3. Принципиальные основы построения налоговой системы Российской Федерации 20
Глава 2. Формирование и использование налоговых доходов в современной России 26
2.1. Формирование налоговых доходов бюджета Российской Федерации и их анализ 26
2.2. Использование налоговых доходов бюджета Российской Федерации 35
Глава 3. Пути совершенствования налоговой политики Российской Федерации 49
3.1. Совершенствование видов и методов планирования налоговых поступлений 49
3.2. Пути развития налоговой системы России 55
Заключение 64
Список литературы 69
Приложения 77

Диплом

94

2014

3750
75221 (508274)

Функции налога на доходы физических лиц и их реализация в Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы обложения налогом на доходы физических лиц в Российской Федерации 5
1.1. Сущность налога и его роль в формировании бюджета 5
1.2. Порядок взимания налога на доходы физических лиц 10
1.3. Принципы налога на доходы физических лиц 17
Глава 2. Анализ реализации функций налога на доходы физических лиц 23
2.1. Особенности реализации фискальной функции НДФЛ . 23
2.2. Особенности содержания контрольной функции налога на доходы физических лиц 29
Глава 3. Приоритетные направления и проблемы развития НДФЛ в Российской Федерации 35
Заключение 38
Список литературы 40

Курсовая

42

2014

1200
75075

Налогообложение внешнеэкономической деятельности

1. Порядок перемещения товаров и транспортных средств через таможенную границу Российской Федерации 3
1.1. Перемещение транспортных средств 3
1.2. Перемещение товаров физическими лицами 8
1.3. Перемещение товаров в международных почтовых отправлениях 11
1.4. Перемещение товаров отдельными категориями иностранных лиц 14
1.5. Перемещение товаров трубопроводным транспортом и по линиям электропередачи 17
2. Практическая ситуация. Укажите и объясните, почему, подлежит ли уплате ввозная таможенная пошлина в случае, если предприятие сроком на один год ввозит профессиональное оборудование для промышленных целей 19
3. Задача. Грузовая таможенная декларация на перевозку мебели в режиме транзита была принята 20 августа 2005 года. Таможенная стоимость всей партии мебели 35 тысяч долларов США, общий вес – 8 тысяч килограмм. Товар перевозится автомобильным транспортом. Процедура внутреннего таможенного транзита заканчивается в установленный срок 28 августа 2005 года. На дату принятия ГТД действовали следующие ставки налогов: - ввозная таможенная пошлина – 20 %, но не менее 2 евро за 1 килограмм; - НДС – 18%. На дату оформления ГТД в режиме транзита: курс доллара США – 28 рублей 50 копеек; курс евро – 34 руб. 50 коп. Определить: какие платежи, в какие сроки подлежат начислению, уплате и возврату 20
Список литературы 22

Контрольная

22

2013

600
75071

Налоговое планирование

1. Возможности оптимизации налога на добычу полезных ископаемых 3
1.1. Понятие и сущность налога на добычу полезных ископаемых 3
1.2. Оптимизация налоговой базы по налогу на добычу полезных ископаемых 5
2. Задача. Предприятие продано на аукционе за 3000 тыс. руб. На балансе предприятия числятся активы стоимостью 2200 тыс. руб., в том числе: – основные средства остаточной стоимостью 1300 тыс. руб., в том числе легковые автомобили, приобретенные до 2001 года, а потому числящиеся на балансе с учетом НДС – 300 тыс. руб.; – материалы стоимостью 100 тыс. руб.; – права требования к третьим лицам (дебиторская задолженность) в сумме 200 тыс. руб.; – денежные средства в сумме 500 тыс. руб.; – ценные бумаги - 100 тыс. руб. Определить: Сумму НДС, подлежащего уплате в бюджет 13
Список литературы 17

Контрольная

17

2012

450
75077

Основы налогообложения

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА НАЛОГОВОЙ СИСТЕМЫ РФ: Понятие налоговой системы. Экономические и политико-правовые характеристики налоговых систем. Принципы организации налоговой системы РФ. Система налогового законодательства РФ. Характеристика налоговых актов, образующих налоговую систему. Порядок принятия и введения в действие налоговых законов 3
2. ОРГАНИЗАЦИЯ НАЛОГОВОГО КОНТРОЛЯ: Понятие налогового контроля. Содержание и виды налогового контроля. Виды и порядок проведения налоговых проверок. Способы оформления результатов проверок. Порядок защиты прав налогоплательщика 12
3. ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАДАНИЕ: Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (гл. 26.3 НК РФ) 23
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 26

Контрольная

26

2012

450
75178 (802659)

Проблемы налоговой оптимизации хозяйствующего субъекта в современных условиях (на примере ООО «ХАТ»)

Введение 3
Глава 1. Теоретические и прикладные аспекты налоговой оптимизации 6
1.1. Экономическая сущность и признаки налоговой оптимизации 6
1.2. Доктрины налоговой оптимизации в зарубежных странах 18
Глава 2. Оптимизация налогообложения в системе финансового планирования на предприятии 29
2.1. Принципы оптимизации налогообложения 29
2.2. Основные инструменты и методы налоговой оптимизации 35
Глава 3. Совершенствование системы оптимизации налогообложения в современных экономических условиях 46
3.1. Оценка действующей системы налогового планирования и налоговой нагрузки ООО «ХАТ» 46
3.2. Направления оптимизации налогообложения ООО «ХАТ» 59
Заключение 71
Список литературы 75

Диплом

78

2012

3000
75086

Специальные налоговые режимы. СПбГУЭиФ

1. Теоретический вопрос. Особенности применения ЕНВД в различных сферах деятельности 3
2. Практическая ситуация. Может ли брокер, зарегистрированный как индивидуальный предприниматель, применять УСН? 14
3. Задача. Индивидуальный предприниматель, применяющий УСН, по итогам 2006 года получил следующие показатели деятельности: 1) Доходы – 5 500 000 руб. 2) Расходы – 5 300 000 руб. Рассчитать налоговую базу по итогам года и единый налог, если объект обложения - «доходы, уменьшенные на величину расходов». 15
Список литературы 16

Контрольная

16

2012

450

Как купить готовую дипломную работу, курсовую, реферат, контрольную или другую работу по налогам и налогообложению

  1. Вы находите готовую дипломную работу, курсовую, реферат, контрольную или другую работу по налогам и налогообложению в нашем каталоге. Если тема, объем и содержание удовлетворяют Вашим требованиям, то Вы просто нажимаете на работу и оформляете форму заказа.
  2. Получаете на указанный Вами электронный адрес инструкции по оплате, выполняете их.
  3. Подтверждаете оплату любым удобным способом и получаете работу.

В целом, выбрав работу, нажмите на нее и далее действуйте по инструкции.

Зачем покупать готовую дипломную работу, курсовую, реферат, контрольную или другую работу по налогам и налогообложению

  1. Во-первых, Вы приобретаете готовую дипломную работу, курсовую, реферат, контрольную или другую работу в несколько раз дешевле, чем такая же работа на заказ.
  2. Во-вторых, все представленные в нашей коллекции работы уже были сданы и успешно защищены - следовательно, Вы не приобретаете «кота в мешке», а получаете работу, которая ранее была проверена преподавателем. Естественно, любую готовую работу, мы добавляем в Каталог только после окончательной ее защиты.
  3. В-третьих, если Вы решили писать работу самостоятельно и не знаете с чего начать, то купив у нас готовую дипломную работу, курсовую, реферат, контрольную или другую работу, Вы получите отличный каркас для написания своей работы.

Приобретая у нас готовую дипломную работу, курсовую, реферат, контрольную или другую работу по налогам и налогообложению, Вы экономите не только деньги, но и время.