Понятие и содержание завещания (статья)
«Институт завещания - одно из наиболее адекватных выражений индивидуальной распорядительной власти лица над своим имуществом». Только путем составления завещания наследодатель может распорядиться своим имуществом, указав наследников своего имущества, из числа любых субъектов права, предусмотренных ст. 1116 ГК РФ.
Исторически завещание как основание наследования сложилось позднее наследования по закону, обусловленного укладом складывающихся отношений. По древнейшему праву личность наследника определялась самим строением семьи и рода, и как положение лица в этих последних не могло быть изменено частной волей индивида, так не мог быть изменен ею и предопределенный этим семейным строем порядок наследования. С развитием общественных отношений потребность в составлении особых распоряжений на случай смерти усиливается. Постепенно законодательство вводит завещание в число оснований наследования, что стало возможным благодаря признанию индивидуальной собственности. В зависимости от исторической эпохи и особенностей правовых систем разных стран менялись требования, предъявляемые к составлению завещанию, его оформлению, исполнению и т.д. Неизменным оставалась суть завещания: определить лиц, унаследующих имущество наследодателя.
Дореволюционное российское законодательство определяло завещание как законное объявление воли владельца о его имуществе на случай смерти (ст. 1010 Свода законов гражданских). Действующее законодательство не содержит понятия завещания. Статья 1118 ГК РФ раскрывает наиболее характерные черты завещания, посредством которых в юридической литературе формулируется его понятие. Наиболее распространенным является определение завещания как распоряжения гражданином своим имуществом на случай смерти. Если исходить из понятия имущества в его широком смысле, то в него включаются не только вещи и имущественные права, но и имущественные обязанности. Но завещатель не может распорядиться имущественными обязанностями в отрыве от имущественных прав. Подобные завещательные распоряжения следует признавать недействительными, так как они противоречат правилам об ответственности наследников по долгам наследодателя (ст. 1175 ГК РФ). Поэтому следует согласиться с определением М.В.Гордона (только с расширением круга субъектов согласно ст.1116 ГК РФ), что «завещанием называется такое одностороннее распоряжение гражданина, которым он устанавливает порядок передачи после своей смерти принадлежащих ему имущественных прав отдельным лицам или организациям».
Правовая природа завещания в качестве односторонней сделки не оспаривается правоведами. По-разному определяется вид и характер этой односторонней сделки. Б.Б.Черепахин выделял несколько видов односторонних сделок: односторонне-обязывающие и односторонне-управомочивающие; нуждающиеся и не нуждающиеся в восприятии другими лицами; распорядительные и обязательственные. При этом завещание им отнесено к числу односторонне-управомочивающих, распорядительных сделок, не нуждающихся в восприятии других лиц. В.С.Толстой по аналогии с классификацией юридических фактов выделял правоустанавливающие, правоизменяюшие, правопрекращающие односторонние сделки и сделки, порождающие последствия нескольких видов, отнеся завещание к числу первых из них. Будучи правоустанавливающей сделкой, завещание одновременно устанавливает права и обязанности. Но следует отметить, что правоустанавливающий эффект завещания возникнет не с момента составления завещания, а с момента открытия наследства.
Содержание завещания составляет совокупность условий, определяющих волю наследодателя в отношении его имущества. Объектом завещательного распоряжения может быть как имеющееся у наследодателя предприятие, так и то, которое он приобретет в будущем. При составлении завещания наследодатель может закрепить предприятие за конкретным наследником. В этом случае не возникнет необходимость раздела предприятия в связи с отсутствием отношений общей собственности между наследниками, но может появиться угроза неполучения завещанного предприятия, если собственник распорядится им при жизни. Завещатель вправе закрепить предприятие за несколькими наследниками с определением или без определения их долей, что повлечет необходимость раздела предприятия и усложнит отношения между наследниками.
Формулируя условия завещания, лицо исходит из законодательно установленного принципа свободы завещательных распоряжений (ст.ст. 11191121 ГК РФ). Свободу завещания можно определить как «объем правомочий гражданина по распоряжению своим имуществом на случай смерти».Конкретные правомочия, составляющие содержание данного принципа, неоднократно освещались учеными. Руководствуясь принципом свободы завещательных распоряжений, завещатель вправе составить завещание или отказаться от его составления, завещать предприятие любым лицам, как входящим, так и не входящим в число наследников по закону, определить конкретного наследника предприятия или определить доли наследников в наследуемом предприятии. При отсутствии условия о размере долей наследников они предполагаются равными. Свобода завещания предоставляет лицу возможность определения юридической судьбы отдельных, входящих в состав предприятия элементов, если смерть завещателя повлечет прекращение деятельности собственника.
В рамках принципа свободы завещательных распоряжений завещатель вправе лишить наследства одного, нескольких или всех наследников по закону. Ограничением реализации этого правомочия является право Российской Федерации получить выморочное имущество при отсутствии наследников по закону. Если в завещании завещатель лишил права наследования Российскую Федерацию, то это условие завещания должно быть признано недействительным по иску компетентного государственного органа, представляющего интересы Российской Федерации в наследственных отношениях.
Свобода завещания не может зависеть от возможности осуществления завещанной воли наследниками, как иногда считают. Завещание, будучи односторонне-управомочивающей сделкой, не зависит от воли других лиц, в пользу которых оно составляется (в отличие от односторонне-обязывающих сделок). Реализация принципа свободы завещания не будет находиться в зависимости от согласия наследников принять завещанное имущество.
Свобода завещания не является безграничной, «ведь человек, живущий в обществе, не может быть абсолютно свободен. Он должен соблюдать правила этого общества; свобода одного не должна нарушать свободу другого». Первоначально закрепленная в древнейшем праве неограниченная свобода завещательных распоряжений с течением времени стала ограничиваться институтом необходимого (обязательного) наследования. Подобные ограничения существовали в римском частном праве, где наряду с наследованием по завещанию и при отсутствии завещания применялась «переходная» форма - обязательное наследование, применяемое для ограничения и разумного корректирования свободы завещательных распоряжений в целях защиты интересов семьи и общества. Дореволюционному русскому законодательству, к сожалению, было чуждо постановление о законной доле. Вместо того оно давало иное ограничение свободы завещаний - по роду имущества. Так, родовые имения не подлежали завещанию (ст. 1068 Свода законов гражданских). Все имущества благоприобретенные, движимые и недвижимые, могли быть завещаемы неограниченно с некоторыми изъятиями (ст. 1067 Свода законов гражданских).
Развитие науки и техники порождает новые проблемы, связанные с возможностью обеспечить собственнику полную свободу в распоряжении имуществом. Ограничения принципа свободы завещательных распоряжений установлены российским законодательством в виде права на обязательную долю необходимых наследников. Установленное ограничение формулируется законодателем в качестве единственного (ст.1119 ГК РФ). Наряду с ним, как наиболее существенным, П.С.Никитюк называл еще несколько случаев ограничения свободы завещания, существование которых было обусловлено нормами ранее действовавшего законодательства, объясняя это тем, что «свобода завещаний определяется не столь правом составления их, сколь правовой силой содержащихся в них распоряжений на момент открытия наследства». Круг лиц, имеющих право на обязательную долю, предусмотрен ст. 1149 ГК РФ. Несовершеннолетними следует признавать лиц, не достигших возраста 18 лет, а нетрудоспособными - мужчин и женщин общего пенсионного возраста (60 лет и 55 лет соответственно), независимо от факта продолжения трудовой деятельности; инвалидов I, II и III группы независимо от рекомендации об ограниченной способности к трудовой деятельности, определяемой по медицинским показаниям.
Право на обязательную долю удовлетворяется за счет незавещанной части имущества, а при его недостаточности - за счет завещанной. Поскольку предприятие включается в общую наследственную массу, то за счет него также возможно выделение обязательной доли. Передача отдельных вещей, входящих в состав предприятия, обязательному наследнику может оказаться экономически невыгодной для лица, унаследующего предприятие. В этом случае за наследником предприятия по завещанию сохраняется право оспорить передачу имущества обязательному наследнику при наличии условий, предусмотренных п.4 ст.1149 ГК РФ.
Ограничения свободы завещания применяются в законодательстве большинства зарубежных стран (Болгарии, Венгрии, Германии, Испании, Польши и др.).
С появлением новых объектов, принадлежащих гражданам на праве собственности, встает вопрос не только о пределах реализации принципа свободы завещания, но и о необходимости уравновешенного сочетания интересов общества и конкретного гражданина. Законодатель, закрепляя в статье 1119 ГК РФ право завещателя по своему усмотрению определить судьбу принадлежащего ему имущества, одновременно устанавливает в ст. 1178 ГК РФ права преимущественных наследников - предпринимателей на получение предприятия. В каком соотношении будет находиться право завещать имущество любому лицу и право преимущественных наследников? Ю.К.Толстой, анализируя эту проблему, делает вывод, что применяться нормы ст.1120 ГК РФ, конкретизирующие принцип свободы завещания, должны с учетом того, что входит в состав наследства, а также с учетом особенностей наследования отдельных видов имущества. Означает ли это приоритет норм главы 65 ГК РФ перед нормами предшествующих глав, в частности, норм о свободе завещания? М.В.Телюкина предлагает считать, что в силу сущности правового регулирования положения статьи 1178 ГК РФ применяются только тогда, когда происходит наследование по закону либо когда в завещании не решена судьба предприятия. Если же применять указанные нормы при наследовании по завещанию, то следовало бы обосновать их соответствие нормам о свободе завещания. А поскольку по указанию ст.1119 ГК РФ свобода завещания ограничивается лишь правилами об обязательной доле, то следует согласиться с изложенной позицией М.В.Телюкиной. Еще О.С.Иоффе подчеркивал, что «круг объектов наследственного правопреемства при наследовании по завещанию не ограничен. Принцип свободы завещательных распоряжений распространяется на любое имущество граждан, включая предметы обычной домашней обстановки и обихода, хотя бы имелись законные наследники, проживавшие совместно с наследодателем».
В дополнение к изложенному следует отметить, что ст. 1178 ГК РФ, предусматривая преимущественное право наследников-предпринимателей, не лишает лиц, указанных в завещании права участвовать в разделе наследственного имущества наравне с другими наследниками по закону или по завещанию. Свобода завещания предоставляет завещателю право указать конкретных наследников предприятия, расширяя круг возможных наследников-сособственников. Поэтому нормы ст.1178 ГК РФ применяются вне зависимости от основания наследования. Но если в завещании указан конкретный наследник предприятия, то именно он унаследует этот имущественный комплекс, став его собственником. Оснований для применения в подобном случае ст.1178 ГК РФ нет, так как не возникает отношений общей собственности по поводу предприятия, а значит, отпадает необходимость его раздела между наследниками.
Завещание, будучи по своей правовой природе односторонней сделкой, наделяет лиц, в нем указанных, определенными правами. Ст. 156 ГК РФ, исходя из одностороннего характера и существа сделки, допускает возможность применения к ней общих положений об обязательствах и о договорах, в частности ст. 157 ГК РФ. Возможно ли составление условных завещаний, т.е. сделок под отлагательным или отменительным условием? Может ли завещатель наследнику, приобретающему предприятие, поставить условие о приобретении статуса индивидуального предпринимателя? Насколько правомерным или неправомерным будет подобное условие?
Сначала обратимся к сущности условия. Условие является случайной принадлежностью сделки, т.е. дополнительным моментом в сделке. При этом, если стороны (сторона в односторонней сделке) не поставят возникновение или прекращение договора (сделки) в зависимость от наступления или ненаступления каких-либо условий, договор (сделка) все же будут обладать надлежащей юридической силой.
Назначение наследника под условием допускалось в римском праве, если условие имело характер отлагательного. Примером отлагательного условия служило подназначение основному наследнику дополнительного (запасного) наследника. «В этом случае наследство открывалось не в момент смерти наследодателя, а по наступлении условия». В настоящее время ст. 1121 ГК РФ также допускает возможность подназначения наследника, но днем открытия наследства является день смерти наследодателя (ст. 1114 ГК РФ), а отсутствие по тем или иным причинам основного наследника и принятие наследства подназначенным наследником являются дополнительными юридическими фактами, влекущими возникновение у такого наследника права на наследство.
Возможность составления условных завещаний, не предусмотренная дореволюционным российским законодательством, анализировалась учеными -цивилистами того времени. Назначение наследника могло сопровождаться различными условиями, на которые распространялись правила об условиях в обычных сделках. Завещания можно было составлять под различными условиями, «лишь бы они были закону не противны». Наличие условных завещаний не отрицалось и судебной практикой того времени. Они могли быть составлены только под отлагательным условием, но не под отменительным, так как «право собственности, раз приобретенное, не подлежит повороту».
Правомерным являлись завещания на предоставление права временного пользования имуществом, по истечении определенного времени на которое приобреталось право собственности. Допустимым было установление определенного срока для приобретения наследственных прав и обязанностей. В отличие от советских цивилистов, считающих недействительными завещательные условия, противоречащие закону или невозможные для исполнения, Г.Ф.Шершеневич считал их безусловными, отпадающими как будто их вовсе не существовало. Объяснял он это отличием завещаний как односторонних сделок от договоров, в которых присутствовала воля обоих сторон. «При недействительности договорной сделки дело поправимо новой сделкой, тогда как при недействительности завещания воля завещателя не найдет себе осуществления».
Возможность составления условных завещаний не отрицается в советской и современной цивилистической науке. Условия могут быть самые разные, как связанные, так и не связанные с личностью наследника. В качестве имеющих силу не могут признаваться условия, противоречащие основам правопорядка и нравственности, либо ограничивающие правоспособность лица. Так, условие о приобретении наследником статуса предпринимателя противоречит нормам ст.ст.18, 22, 49 ГК РФ о правоспособности граждан и юридических лиц. Неправомерным считается составление завещания под отлагательным условием в пользу государства. Иное решение приведет к нарушению государственного суверенитета. Для получения наследственного имущества без выполнения условия наследник по завещанию может обратиться в суд с иском о признании завещания недействительным в части оговоренного условия или с заявлением в суд об установлении юридического факта - невозможности выполнения условия завещания. С какого момента наследник становится обладателем наследственных прав? Здесь следует согласиться с Г.Ф.Шершеневичем в том, что «наследственное право приобретается наследником в момент открытия наследства и с этого времени способно переходить к его наследникам в случае его смерти, тогда как субъектом права собственности и других вещных прав, требований и иных прав, составляющих содержание наследственного права, наследник становится только по наступлении условия».
С реализацией условного завещания связан вопрос о правовом положении завещанного имущества в период времени между открытием наследства и наступлением или не наступлением условия. Поскольку существование отлагательных условий следует признать правомерным, то именно с момента их наступления наследник вправе принять наследственное имущество. Согласно п.4 ст. 1152 ГК РФ принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия. Именно с этого момента устраняется неопределенность в правовом статусе «лежачего» наследства, т.е. наследства, чей правовой режим в период между открытием наследства до его принятия не определен. Спор о наличии или отсутствии субъекта, представляющего «лежачее» наследство, возник уже в Древнем Риме. В древнейшем римском праве не принятое наследственное имущество рассматривалось как бесхозяйное. Позднее в классическом праве «лежачее» наследство перестали считать бесхозяйным имуществом. До принятия наследником это имущество как бы числили за умершим; говорили, что наследство personum defimcti sustmet. В дальнейшем теория продления личности умершего была заменена теорией предварения будущего наследника, воспринятая современным законодателем. Итак, временем ожидания наступления условия увеличивается срок существования наследственной массы в качестве «лежачего» наследства. До наступления условия к наследственному имуществу должны быть применены меры охраны и управления.
Однако сколь долго ждать наступления указанного завещателем условия? В.И.Серебровский предлагал в законодательном порядке установить предельный срок, в течение которого должен окончательно выясниться вопрос о наступлении (ненаступлении) отлагательного условия. Длительность данного срока может быть привязана к сроку для принятия наследства, в течение которого должна следовать очевидность выполнимости (невыполнимости) условия. По причине того, что постановка условия противоречит нормам о сроках на принятие наследства, С.П.Гришаев считает невозможным исполнение условных завещании.
При формулировке условия, на наш взгляд, следует руководствоваться предельным сроком принятия мер по охране и управлению имуществом, так как до наступления условия к имуществу должны быть применимы соответствующие меры. Статья 1171 ГК РФ устанавливает этот срок продолжительностью в девять месяцев. Если в этот промежуток времени условие выполнено не будет, то имущество поступает по правилам о приращении наследственных долей к остальным наследникам, или к наследникам других очередей при наследовании по закону, или к подназначенным наследникам.
Гражданский Кодекс РФ, не предусматривая запрета на составление условных завещаний, тем не менее, указывает на возможность их существования и рассматривает некоторые моменты их исполнения применительно к завещательным распоряжениям правами на денежные средства в банках. Во исполнение положений ст. 1128 ГК РФ Постановлением
Правительства были утверждены правила совершения завещательных распоряжений правами на денежные средства в банках, пункт 8 которых устанавливает право завещателя предусмотреть условие, не противоречащее Гражданскому Кодексу РФ (например, истечение определенного завещателем срока или достижение определенного возраста). Установление подобного правила применительно только к денежным средствам, находящимся во вкладе или на счете наследодателя не случайно, так как во владении банка (кредитной организации) уже находится определенная денежная сумма, в отношении которой заключения отдельного договора хранения на основании ст.921 ГК РФ не требуется. Исследование этого интересного вопроса требует дальнейшего осмысления (вне рамок настоящей работы).
Завещательные условия характерны для большинства зарубежных стран (например, Болгарии, Испании, Италии, Швейцарии). В Испании к условным завещаниям применяются нормы об условиях в обязательствах. «Условия, противоречащие закону или добрым обычаям, а также невозможные для выполнения, считаются ненаписанными». Отлагательные и отменительные условия характерны для Италии, Израиля. Интересным является опыт законодательства Израиля. Статьи 43 и 44 Закона о наследовании предусматривают возможность наследования не только под отлагательным, но и под отменительным условием. В качестве условия могут выступать только события или наступление определенного срока. При наличии в завещании отлагательного условия имущество должно находиться под управлением распорядителя наследством до той поры, пока событие или срок не наступят или до той поры, пока не выяснится, что наступление указанного события уже является невозможным. Если завещатель в подобной ситуации не указал иного наследника, то к наследованию призываются наследники по закону. При наличии отменительного условия наследство также переходит к указанному завещателем лицу, а при его отсутствии - к наследникам по закону.
АВТОР: Янушкевич Е.А.