Курсовые работы по налогам и налогообложению

Введение 3
Глава 1. Экономическое обоснование налогообложения добавленной стоимости 5
1.1. История налогообложения добавленной стоимости в России и за рубежом 5
1.2. Правовые основы исчисления и взимания налога на добавленную стоимость в РФ 12
1.3. Особенности определения налоговой базы по НДС 20
Глава 2. Анализ поступления НДС в бюджет РФ, проблемы и пути совершенствования 24
2.1. Анализ поступления налога на добавленную стоимость в бюджет РФ 24
2.2. Анализ налоговой базы по НДС 31
Глава 3. Совершенствование налоговой базы по НДС 40
3.1. Проблемы и пути совершенствования определения налоговой базы по НДС 40
3.2. Совершенствование налога на добавленную стоимость в Российской Федерации 46
Заключение 54
Список литературы 56

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО БИЗНЕСА В РОССИИ 5
ГЛАВА 2. НАЛОГОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ООО «УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ «СЕВЕРО-ВОСТОЧНАЯ» 13
2.1. Организационно-экономическая характеристика деятельности ООО «Управляющая компания жилищным фондом «Северо-Восточная» 13
2.2. Анализ налоговых платежей предприятия 19
2.3. Порядок формирования налоговой декларации предприятия 21
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 28
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 32

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты роли налоговой политики в системе финансовой безопасности государства 5
1.1. Роль налогов и налоговой политики в системе финансовой безопасности государства 5
1.2. Роль и значение налоговых органов в обеспечении финансовой безопасности государства 7
1.3. Анализ законодательной базы в области налогообложения и ее влияние на возникновение рисков и угроз финансовой безопасности регионов 10
Глава 2. Оценка влияния налоговой политики на финансовую безопасность России 14
2.1. Основные инструменты российской налоговой системы в обеспечении финансовой безопасности государства 14
2.2. Оценка влияния современного состояния налоговой системы на финансовую безопасность России 18
2.3. Оценка влияния налоговых правонарушений на финансовую безопасность России 25
Глава 3. Повышение уровня финансовой безопасности на основе совершенствования налоговой политики государства 32
3.1. Оптимизация налогообложения как фактор повышения уровня финансовой безопасности государства 32
3.2. Развитие механизмов налогового контроля в системе обеспечения финансовой безопасности России 34
Заключение 39
Список литературы 41

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налоговой политики 5
1.1. Налоговая политика и ее составляющие 5
1.2. Налоговая политика как инструмент финансовой безопасности государства 9
1.3. Роль налоговых органов в проведении налоговой политики 12
Глава 2. Анализ налоговой политики России в системе обеспечения финансовой безопасности России на современном этапе 17
2.1. Особенности современного состояния налоговой политики в России 17
2.2. Налоговая политика в системе финансовой безопасности России 20
2.3. Оценка эффективности налоговой политики России. Кривая Лаффера 30
Глава 3. Основные направления и перспективы развития налоговой политики на современном этапе 35
Заключение 41
Список литературы 43

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налоговой политики государства в области налогообложения имущества физических лиц 5
1.1. Понятие и содержание налоговой политики государства 5
1.2. Особенности налоговой политики России и зарубежных стран в области налогообложения имущества физических лиц 8
Глава 2. Анализ налоговой политики России в области налогообложения имущества физических лиц 13
2.1. Реализация налоговой политики России в области налогообложения имущества физических лиц и анализ поступлений имущественных налогов с физических лиц в консолидированный бюджет Российской Федерации 13
2.2. Направления совершенствования налоговой политики России в области налогообложения имущества физических лиц 31
Заключение 34
Список литературы 36
Приложение 38

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налоговой политики 6
1.1. История становления и развития государственной налоговой политики 6
1.2. Понятие, цели и принципы налоговой политики 10
1.3. Типы и механизмы налоговой политики 17
Глава 2. Содержание налоговой политики России в современных условиях 26
2.1. Анализ налоговой политики Российской Федерации: специфика, приоритеты и последствия 26
2.2. Оценка направлений налоговой политики в России 32
2.3. Основные направления налоговой политики в области налогообложения доходов физических лиц 38
Глава 3. Тенденции развития налоговой политики в Российской Федерации в современных условиях 43
Заключение 47
Список литературы 50

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налоговой политики 6
1.1. Понятие и сущность налоговой политики 6
1.2. Роль налоговой политики в экономике и ее влияние на финансовую безопасность домохозяйств 9
1.3. Проблемы налоговой политики и ее влияние на домохозяйства 12
Глава 2. Анализ инструментов налоговой политики и ее влияние на финансовую безопасность домохозяйств 16
2.1. Инструменты эффективности налоговой политики в системе управления финансовой безопасностью 16
2.2. Анализ эффективности налоговой политики РФ, как инструмента структурной перестройки экономики 22
Глава 3. Совершенствование налоговой политики в России и ее влияние на финансовую безопасность домохозяйств 29
3.1. Проблемы налогообложения доходов физических лиц 29
3.2. Пути совершенствования налоговой политики по пресечению уклонения от НДФЛ 31
Заключение 43
Список литературы 45

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты исследования налогов 5
1.1. Понятие и сущность налогов 7
1.2. Роль и функции налогов 9
Глава 2. Налоговая политика в условиях рыночной экономики 15
2.1. Воздействие налоговой политики на рыночную экономику 17
2.2. Критерии эффективности налоговой политики 22
2.3. Особенности налоговой политики Российской Федерации 23
Заключение 28
Список литературы 30

Введение 3
Глава 1. Налоговая политика Российской Федерации 5
1.1. Налоговая политика государства 5
1.1.1. Этапы проведения налоговых реформ 9
1.2. Цели и принципы налоговой политики 12
Глава 2. Налоговое бремя и налоговая нагрузка. Современное состояние, направления и перспективы налоговой политики 28
Заключение 30
Список литературы 32

Введение 3
Глава 1. Структура налоговой системы 5
1.1. Понятие и структура налоговой системы 5
1.2. Характеристика элементов структуры налоговой системы 6
Глава 2. Характеристика налоговой системы Казахстана 10
2.1. Количественные характеристики 10
2.2. Количественные параметры налоговой системы 18
Заключение 32
Список литературы 34

Введение 3
Глава 1. Налоговая система как инструмент регулирования социально-экономических процессов 5
1.1. Налоговая система понятие, цели, содержание, роль 5
1.2. Принципы построения налоговой системы 10
Глава 2. Оценка современной налоговой системы России 14
2.1. Характеристика и анализ поступления основных налогов в бюджет Российской Федерации 14
2.2. Особенности современной налоговой системы РФ 18
Глава 3. Основные направления развития налоговой системы Российской Федерации 22
3.1. Проблемы и ограничения развития современной налоговой системы 22
3.2. Перспективы развития налоговой системы РФ 24
Заключение 28
Список литературы 33

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы исследования налоговой системы Российской Федерации 5
1.1. Понятие и сущность налоговой системы 5
1.2. Принципы построения налоговой системы в РФ 7
1.3. Элементы налоговой системы Российской Федерации 10
Глава 2. Анализ современных тенденций развития налоговой системы Российской Федерации 17
2.1. Анализ поступления администрируемых ФНС России доходов в бюджетную систему Российской Федерации 17
2.2. Недостатки современной налоговой системы Российской Федерации 23
Глава 3. Перспективы налоговой системы Российской Федерации и мероприятия по ее совершенствованию 27
Заключение 30
Список литературы 32

Введение 3
Глава 1. Налоговые системы теоретические основы 4
1.1. Сущность и содержание 4
1.2. Основные виды налогов 6
Глава 2. Анализ 13
2.1. Федеральные налоги 13
2.2. Местные налоги 22
Глава 3. Пути совершенствования налоговой системы 27
3.1. Недостатки системы налогообложения 27
3.2. Налоговая политика 31
3.3. Совершенствование налоговой политики 33
Заключение 35
Список литературы 36

Введение 3
Глава 1. Сущность налоговой системы РФ 5
1.1. Налоговая система РФ: понятие, цели, структура 5
1.2. Принципы построения налоговой системы 10
Глава 2. Основные направления развития налоговой системы Российской Федерации 16
2.1. Проблемы и ограничения развития современной налоговой системы Российской Федерации 16
2.2. Перспективы совершенствования налоговой системы Российской Федерации 21
Заключение 27
Список литературы 30

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты формирования налоговой системы 7
1.1. Понятие, сущность и функции налоговой системы 7
1.2. Принципы построения налоговой системы 11
1.3. Международный опыт налогообложения 14
Глава 2. Анализ современного состояния налоговой системы России 20
2.1. Становление и развитие налоговой системы России 20
2.2. Структура современной налоговой системы России 22
Глава 3. Проблемы и перспективы развития налоговой системы России 28
3.1. Проблемы налоговой системы России и пути их решения 28
3.2. Основные направления совершенствования налоговой системы России 32
Заключение 34
Список литературы 37

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы изучения налогов и налоговой системы 6
1.1. Сущность и функции налогов 6
1.2. Классификация налогов 10
1.3. Понятие и структура налоговой системы 14
Глава 2. Анализ механизма взаимодействия налоговых органов и налогоплательщиков в экономике Российской Федерации 17
2.1. Сущность построения налоговой системы РФ 17
2.2. Основные направления совершенствования налоговой политики в РФ 25
Заключение 28
Список литературы 30

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты исследования налоговой системы 6
1.1. Понятие налогов, их функции и роль 6
1.2. Сущность и основные элементы налоговой системы 13
1.3. Принципы и концепции налогообложения 15
Глава 2. Налоговая система РФ и ее особенности формирования 18
2.1. Анализ действующей налоговой системы РФ 18
2.2. Проблемы и противоречия действующей системы РФ 26
2.3. Основные направления совершенствования налоговой политики РФ 33
Заключение 36
Список литературы 38

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налоговой системы 5
1.1. История возникновения и развития налоговой системы 5
1.2. Экономическая сущность, структура и функции налоговой системы 6
1.3. Основные принципы налогообложения 11
1.4. Правовое регулирование налоговой системы 12
Глава 2. Налоговая система современной России 15
2.1. Становление и развитие налоговой системы России 15
2.2. Общая характеристика и особенности налоговой системы России 17
2.3. Оценка эффективности налоговой системы России 19
2.4. Направления реформирования и совершенствования налоговой системы России 21
Заключение 26
Список литературы 28

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налоговой системы 5
1.1. История возникновения и развития налоговой системы 5
1.2. Сущность и структура налоговой системы 9
1.3. Основные принципы налогообложения 12
Глава 2. Налоговая система современной России 18
2.1. Становление и развитие налоговой системы в России 18
2.2. Общая характеристика и особенности налоговой системы в России 21
2.3. Реформирование и совершенствование налоговой системы России 25
Заключение 28
Список литературы 30

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы администрирования упрощенной системы налогообложения 5
1.1. Понятие налогового администрирования 5
1.2. Формы налогового администрирования 7
Глава 2. Налоговое администрирование упрощенной системы налогообложения 11
2.1. Порядок исчисления и уплаты налогов при упрощенной системе налогообложения 11
2.2. Проблемы налогового администрирования в рамках специальных налоговых режимов 19
Заключение 29
Список литературы 31

Введение 3
Глава 1. Налог на добавленную стоимость в РФ 5
1.1. Понятие НДС и его плательщики 5
1.2. Освобождение от НДС 9
Глава 2. Налоговое возмещение по НДС 11
2.1. Понятие и правила возмещения НДС по законодательству РФ 11
2.2. Процедура возмещения НДС 16
2.3. Заявление о возмещении налога и налоговая декларация 21
Заключение 25
Библиографический список 27

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налогового планирования в корпорациях 5
1.1. Цели, задачи, принципы налогового планирования 5
1.2. Бенчмаркинг как оптимизация в крупных корпорация 9
Глава 2. Анализ эффективности организации налогового планирования ПАО «Тольяттиазот» 24
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО «Тольяттиазот» 24
2.2. Анализ налоговых обязательств и нагрузки ПАО «Тольяттиазот» 27
Глава 3. Повышение эффективности организации налогового планирования ПАО «Тольяттиазот» с использованием инструментов оптимизации 31
3.1. Снижение налоговой нагрузки и налоговых рисков ПАО «Тольяттиазот» 31
3.2. Экономическая эффективность предложенных мероприятий 31
Заключение 35
Список литературы 37
Приложение 39

Введение 3
Глава 2. Теоретические основы налогового стимулирования инновационного предпринимательства 5
1.1. Понятие стимулирования налогового стимулирования инновационного предпринимательства 6
1.2. Формы и методы стимулирования инновационного предпринимательства 6
1.3. Виды и процессы инновационного предпринимательства 12
Глава 2. Анализ налогового стимулирования инновационного предпринимательства 16
2.1. Налоговое стимулирование инновационного предпринимательства в иностранной практике 16
2.2. Анализ проблем, связанных с налоговым стимулированием инновационного предпринимательства на примере инновационной деятельности малых и средних предприятий в России 21
Глава 3. Рекомендации и предложения по налоговому стимулированию инновационного предпринимательства в России 25
3.1. Рекомендации к развитию инновационного предпринимательства в России, используя зарубежный опыт 25
3.2. Выводы о результатах исследования совершенствования налогового стимулирования инновационного предпринимательства 30
Заключение 32
Список литературы 34

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налогового стимулирования инновационного предпринимательства в современной экономике 6
1.1. Понятие налогового стимулирования инновационного бизнеса 6
1.2. Механизм налогового стимулирования инновационного предпринимательства 8
Глава 2. Анализ эффективности налогового стимулирования инновационного бизнеса в РФ и за рубежом 14
2.1. Исследование механизма налогового стимулирования инновационного предпринимательства в России 14
2.2. Анализ инструментов налогового стимулирования инновационного предпринимательства за рубежом 17
2.3. Предложения по совершенствованию механизма и инструментов налогового стимулирования инновационного бизнеса 25
Заключение 29
Список литературы 31

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового стимулирования малого бизнеса в России 6
1.1. История развития предпринимательства в России 6
1.2. Роль малого бизнеса в развитии экономики Российской Федерации. 9
1.3. Методы налогового стимулирования развития малого бизнеса 14
Глава 2. Анализ стимулирования развития малого бизнеса в России 19
2.1. Российский опыт стимулирования малого бизнеса в сравнении с зарубежным 19
2.2. Анализ налогового стимулирования малого предпринимательства в России при помощи специальных налоговых режимов 21
Глава 3. Основные проблемы развития малого бизнеса и пути их решения 26
Заключение 31
Список литературы 33

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА НАЛОГОВЫХ ВЫЧЕТОВ ПО НАЛОГУ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ 5
1.1. Эволюция развития налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц 5
1.2. Характеристика налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц 6
1.3. Порядок применения налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц 10
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРИМЕНЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ВЫЧЕТОВ ПО НАЛОГУ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ 18
2.1. Анализ применения налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц 18
2.2. Проблемы применения налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц 21
2.3. Перспективы совершенствования налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц 23
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 27
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 29

Введение 3
Глава 1. Налоговые вычеты по НДФЛ: основные понятия, виды налоговых вычетов 5
1.1. Основные понятия налоговых вычетов, их виды и применение, роль и значение вычетов в системе налоговых льгот 5
1.2. Стандартные и социальные налоговые вычеты 8
1.3. Имущественные и профессиональные налоговые вычеты 17
Глава 2. Основные принципы и примеры расчета налоговых вычетов по НДФЛ 26
2.1. Анализ структуры налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц (на примере Тамбовской области) 26
2.2. Изменения в 2014-2015 гг. в налоговых вычетах по НДФЛ 31
Заключение 37
Список литературы 39

Введение 3‬
Глава 1. Теоретические аспекты налоговых льгот как инструмента налогового регулирования ‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬5
1.1. Экономическая сущность налоговых льгот как инструмента налогового регулирования ‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬5
1.2. Виды налоговых льгот 10‬‬‬‬‬
Глава 2. Практические аспекты налоговых льгот как инструмента налогового регулирования‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬ 19
2.1. Анализ применения налоговых льгот в Российской Федерации 19‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬
2.2. Совершенствование применения налоговых льгот как инструмента налогового регулирования на современном этапе‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬ 25
Заключение 33‬‬
Список литературы 35

Введение 3
Глава 1. Налоговые методы стимулирования инвестиционной деятельности 5
1.1. Понятие инвестиций и инвестиционной деятельности 5
1.2. Сущность инвестиционного климата: инвестиционный потенциал и инвестиционные риски 9
1.3. Налоговое стимулирование инвестиционной деятельности 12
Глава 2. Анализ инвестиционной деятельности в Тамбовской области. Проблемы налогового стимулирования инвестиционной деятельности и пути решения этих проблем 18
2.1. Анализ инвестиционной деятельности в Тамбовской области 18
2.2. Проблемы налогового стимулирования инвестиционной деятельности и пути решения проблем 24
Заключение 31
Список литературы 32

Введение 3
Глава 1. Система налоговых органов РФ 6
1.1. История развития налоговых органов в России 6
1.2. Характеристика налоговых органов РФ 12
Глава 2. Развитие налоговых органов в РФ 17
2.1. Задачи и функции налоговых органов в РФ 17
2.2. Перспективы развития налоговых органов в РФ 22
Заключение 27
Библиографический список 29

Введение 3
Глава 1. Особенности национальных налоговых систем 5
1.1. Общая характеристика налоговых систем, принцип их построения 5
1.2. Классификация налогов и базовые модели налоговых систем 11
1.3. Уровень налогообложения в мировой экономике 17
Глава 2. Особенности современной налоговой политики в странах с развитой экономикой и в России 22
2.1. Налоговая политика в ведущих странах с развитой экономикой 22
2.2. Гармонизация налоговых систем в мировой экономике 30
2.3. Современное состояние налоговой системы России 35
Глава 3. Урегулирование налоговой политики стран с развитой экономикой и России 41
3.1. Совершенствование международного налогообложения в странах с развитой экономикой 41
3.2. Проблемы и пути совершенствования налоговой системы в России 48
Заключение 54
Список литературы 56

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения юридических и физических лиц в зарубежных странах 5
1.1. Характеристика налоговых систем зарубежных стран 5
1.2. Особенности налогообложения в унитарных государствах 11
1.3. Организационно-экономический механизм налогообложения в федеративных государствах 14
Глава 2. Анализ и оценка налогообложения юридических и физических лиц в зарубежных странах 19
2.1. Анализ налогообложения физических лиц в зарубежных странах 19
2.2. Анализ и оценка налогообложения юридических лиц в зарубежных странах 27
Глава 3. Перспективы развития и совершенствования налогообложения физических и юридических лиц в зарубежных странах 41
Заключение 46
Список литературы 48

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налогообложения доходов граждан 5
1.1. Доходы граждан как объект налогообложения 5
1.2. Характеристика системы налогообложения доходов граждан 8
1.3. Зарубежный опыт подоходного налогообложения 14
Глава 2. Оценка налогообложения доходов граждан в Российской Федерации 17
2.1. Итоги реформирования налога на доходы физических лиц 17
2.2. Оценка практики налогообложения доходов граждан в РФ 30
2.3. Проблемы, возникающие при налогообложении доходов физических лиц 33
Глава 3. Пути совершенствования налогообложения доходов физических лиц в РФ 37
Заключение 40
Список литературы 42

Введение 3
Глава 1. Особенности налогообложения имущества физических лиц 5
1.1. Характеристика налога на имущество физических лиц в России 5
1.2. Взимание налога на имущество физических лиц за рубежом 11
Глава 2. Налог на имущество физических лиц как инструмент реализации государственной политики 17
2.1. Роль налога на имущество физических лиц в формировании местных бюджетов 17
2.2. Система налогообложения имущества физических лиц: проблемы и перспективы развития 22
Заключение 27
Список литературы 28

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы развития налогов на имущество с физических лиц в мировой практике 6
1.1. История развития налогов на имущество с физических лиц в мировой практике 6
1.2. Экономическая сущность налогов на имущество с физических лиц и их статус в разных странах 12
Глава 2. Анализ современной практики применения налогов на имущество физических лиц в РФ и за рубежом 16
2.1. Анализ механизмов исчисления налогов на имущество и реализации их фискальной и регулирующей функций в мировой практике 16
2.2. Проблемы налогообложения имущества физических лиц и его развитие в России 23
Заключение 32
Список литературы 36

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы оптимизации налогообложения в экономическом субъекте 5
1.1. Понятие и содержание налогового планирования 5
1.2. Налоговая нагрузка и методы ее оценки 9
1.3. Оптимизация системы налогообложения 13
Глава 2. Анализ налогообложения АО «Тольяттихлеб» 19
2.1. Технико-экономическая характеристика деятельности АО «Тольяттихлеб» 19
2.2. Анализ налогообложения АО «Тольяттихлеб» 21
2.3. Налоговая нагрузка АО «Тольяттихлеб» 24
Глава 3. Мероприятия по оптимизации налогообложения АО «Тольяттихлеб» и оценка их эффективности 27
3.1. Мероприятия по оптимизации налогообложения 27
3.2. Оценка эффективности предложенных мероприятий 29
Заключение 32
Список литературы 35
Приложение 38

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового контроля в РФ 6
1.1. Сущность и виды налогового контроля 6
1.2. Виды налоговых проверок 9
Глава 2. Анализ контрольной деятельности налоговых органов на примере Республики Дагестан 14
Глава 3. Проблемы и перспективы усиления налогового контроля в РФ 43
3.1. Пути совершенствования методики налоговых проверок 43
3.2. Совершенствование системы налогового контроля в РФ 47
Заключение 52
Список литературы 55

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы учета налогоплательщиков и налоговых платежей в налоговых органах 6
1.1. Учет налогоплательщиков в налоговых органах 6
1.2. Организация учета налоговых платежей в налоговых органах 23
1.3. Порядок учета начисленных и поступивших сумм 28
Глава 2. Анализ учета налогоплательщиков и налоговых платежей в налоговых органах 33
2.1. Анализ структуры и динамики учета налогоплательщиков 33
2.2. Анализ начисленных и поступивших налогов в бюджет 37
2.3. Проблемы, возникшие при работе по учету налогоплательщиков и поступлений в бюджет 38
Заключение 44
Список литературы 47

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налоговой политики 5
1.1. Понятия и формы налоговой политики 5
1.2. Субъекты, механизм, цели и методы налоговой политики 7
1.3. Инструменты налоговой политики 11
Глава 2. Реализация налоговой политики и анализ налоговых поступлений 18
2.1. Анализ поступлений налоговых доходов в федеральный бюджет РФ 18
2.2. Итоги реализации налоговой политики в исследуемый период 26
Глава 3. Основные направления налоговой политики РФ 32
Заключение 48
Список литературы 51

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налоговой системы РФ 5
1.1. Понятие налоговой службы(системы) 5
1.2. Сущность и структура налогов 8
1.3. Роль налогов в формировании финансовых ресурсов государства13
Глава 2. Стратегические направления деятельности ФНС России 17
2.1. Нормативно-правовые документы, регламентирующие деятельность ФНС России 17
2.2. Стратегические направления деятельности ФНС России 18
Глава 3. Совершенствование системы налогообложения в РФ 25
3.1. Развитие сервисного обслуживания налогоплательщиков с использованием информационных технологий 25
3.2. Совершенствование налогового законодательства 26
Заключение 29
Список литературы 32

Введение 3
Глава 1. Эффективность применения специальных налоговых режимов в условиях перехода на уплату ЕСХН 6
1.1. Сущность и значение специальных налоговых режимов 6
1.2. Порядок исчисления и уплаты ЕСХН 13
Глава 2. Анализ и характеристика деятельности ФНС по исчислению и взиманию ЕСХН с производителей сельскохозяйственной продукции 20
Глава 3. Пути совершенствования специального налогового режима для сельскохозяйственных производителей 20
Заключение 47
Список литературы 50

Введение 3
Глава 1. Теоретические положения о государственной регистрации и учете юридических лиц и ИП 5
1.1. Государственная регистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей 5
1.2. Учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в налоговом органе 11
Глава 2. Проблемы и направления совершенствования государственной регистрации и учета налогоплательщиков 20
2.1. Проблемы государственной регистрации и учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей 20
2.2. Направления совершенствования государственной регистрации и учета налогоплательщиков 25
Заключение 28
Библиографический список 30

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ НДС В ОЭЗ 4
1.1. Общие особенности налогообложения российских инновационных компаний в ОЭЗ 4
1.2. Порядок определения НДС в ОЭЗ 9
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РОЛИ НДС В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОМПАНИЙ ВЫСОКОТЕХНОЛОГИЧНЫХ ПРОИЗВОДСТВ И ОПРЕДЕЛЕНИЕ ОПТИМАЛЬНЫХ МОДЕЛЕЙ РАЗВИТИЯ 13
2.1. Анализ роли НДС в деятельности высокотехнологичных производств на примере Сколково 13
2.2. Анализ возможных проблем и перспектив развития налогообложения НДС 15
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 26
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 28

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы имущественного налогообложения 5
1.1. Сущность и понятие имущественного налогообложения 5
1.2. Классификация, достоинства и недостатки имущественного налогообложения 10
Глава 2. Анализ имущественного налогообложения в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №2 по Чувашской Республике 15
2.1. Характеристика Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №2 по Чувашской Республике 15
2.2. Порядок исчисления имущественных налогов в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №2 по Чувашской Республике 19
Глава 3. Проблемы и перспективы развития имущественного налогообложения 36
Заключение 41
Список литературы 42

Введение 3
Глава 1. Понятие и сущность налогово-бюджетной безопасности регионов 5
1.1. Понятие налогово-бюджетной безопасности 5
1.2. Показатели бюджетно-налоговой безопасности региона 7
Глава 2. Оценка бюджетно-налоговой безопасности Калининградской области 12
2.1. Результаты расчетов основных показателей финансовой устойчивости 12
2.2. Проблемы обеспечения налоговой безопасности по Российской Федерации и пути их решения 20
Заключение 26
Список литературы 28

Введение 3
Глава 1. Экономико-теоретические аспекты исчисления земельного налога 5
1.1. Экономическое содержание земельного налога 5
1.2. Кадастровый учет и кадастровая стоимость земельных участков 10
Глава 2. Практика организации и проведения налоговых проверок по земельному налогу 16
2.1. Характеристика деятельности ГУП «Оренбургкоммунэлектросеть» за 2011-2013гг. 16
2.2. Методика проведения камеральной проверки земельного налога на примере ГУП «Оренбургкоммунэлектросеть» 19
2.3. Особенности организации и проведения выездной проверки на примере ГУП «Оренбургкоммунэлектросеть» 23
2.4. Типичные нарушения и арбитражная практика разрешения налоговых споров по земельному налогу 27
Глава 3. Направления совершенствования налогового контроля по земельному налогу 33
3.1. Взаимодействия органов осуществляющих учет и оценку земельных участков с налоговыми органами в целях налогообложения 33
3.2. Развитие налогового контроля в условиях реформирования налогообложения имущества 36
Заключение 40
Список литературы 42
Приложение

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налоговых систем 6
1.1. Исторические предпосылки возникновения налогов и налоговых систем 6
1.2. Сущность налоговых систем, функции налогов и их значение 9
1.3. Эволюция развития налоговой системы в России 16
Глава 2. Особенности налоговых систем зарубежных стран 21
2.1. Эффективность налоговых систем США 21
2.2. Особенности налоговой системы Японии 26
2.3. Характеристика налоговой системы Германии 30
Заключение 34
Список литературы 37

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения и его особенности в различных странах 5
1.1. История налогообложения 5
1.2. Сущность налогов и их виды, основные функции налогов 6
1.3. Гармонизация налоговых систем 9
1.4. Особенности налогообложения в развивающихся странах 10
1.5. Специфика налоговых систем стран СНГ 13
1.6. Характерные черты налогообложения в индустриальных странах 16
Глава 2. Практика международного налогообложения и налогового планирования 21
2.1. Сравнительная характеристика налоговой системы Германии, России и Индии 21
2.2. Основные элементы международного налогового планирования 30
Заключение 33
Список литературы 35
Приложение 37

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения операций и доходов по срочным сделкам 5
1.1. Особенности налогообложения срочных сделок 5
1.2. Сущность налогообложения операций и доходов по срочным сделкам 11
Глава 2. Анализ динамики, налоговой базы и структуры начислений по налогу на прибыль по операциям и доходу на срочном рынке Российской Федерации 13
Глава 3. Совершенствование налогообложения операций и доходов по срочным сделкам 17
Заключение 22
Список литературы 24

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты камеральной налоговой проверки 5
1.1. Содержание понятия камеральная налоговая проверка 5
1.2. Порядок проведения камеральной налоговой проверки 12
1.3. Оформление результатов камеральной налоговой проверки и принятие решения по ее результатам 19
Глава 2. Практика проведения камеральных налоговых проверок в РФ 23
2.1. Анализ результатов проведения камеральных налоговых проверок 23
2.2. Проблемы проведения камеральных проверок 27
Заключение 33
Библиографический список 35
Приложение 38