Курсовые работы по налоговому праву

Введение 3
Глава 1. Теоретические особенности налогового контроля 5
1.1. Сущность и формы налогового контроля 5
1.2. Сущность камеральной проверки 8
1.3. Роль налогового мониторинга в налоговом контроле 12
Глава 2. Эффективность налогового контроля в РФ 15
2.1. Развитие налогового контроля в России и оценка его эффективности 15
2.2. Перспективы и пути совершенствования налогового контроля в Российской Федерации 23
Заключение 27
Библиографический список 29

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы исследования налоговых преступлений и правонарушений в России 5
1.1. Понятие и сущность налоговых преступлений и правонарушений 5
1.2. Особенности налоговой безопасности в структуре финансовой безопасности государства 7
1.3. Современные способы борьбы с налоговыми преступлениями и правонарушениями 14
Глава 2. Оценка налоговых преступлений и правонарушений в России 19
2.1. Статистика налоговых преступлений и правонарушений в Российской Федерации 19
2.2. Индикаторы налоговой безопасности в Российской Федерации 24
Глава 3. Рекомендации по совершенствованию направления борьбы с налоговыми преступлениями и правонарушениями 29
3.1. Система выявления налоговых рисков при осуществлении налогового контроля 29
3.2. Стратегические направления по нейтрализации угроз налоговой безопасности 33
Заключение 37
Список литературы 39
Приложение 42

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы исследования налоговых преступлений и правонарушений 5
1.1. Понятие и виды налоговых преступлений и правонарушений 5
1.2. Нормативно-правовая база в сфере налоговых правонарушений 8
1.3. Мера ответственности за налоговые правонарушения 12
Глава 2. Анализ методов выявления и пресечения налоговых преступлений 16
2.1. Современные методы выявления и пресечения налоговых преступлений 16
2.2. Анализ налоговых преступлений в РФ 20
Глава 3. Совершенствование развития финансовой безопасности в контексте налоговой безопасности 26
3.1. Возможные угрозы финансовой безопасности со стороны налоговых правонарушений 26
3.2. Стратегические направления по нейтрализации угроз финансовой безопасности 27
Заключение 29
Список литературы 31

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы понятия «налоговые правонарушения» 5
1.1. Содержание понятия налогового правонарушения 5
1.2. Условия привлечения к ответственности за налоговое правонарушение 11
Глава 2. Контрольная работа налоговых органов по выявлению налоговых правонарушений 16
2.1. Анализ контрольной работы налоговых органов РФ 16
2.2. Мероприятия по снижению уровня налоговых правонарушений 20
Заключение 25
Библиографический список 27

Введение 3
1. Нарушение законодательства о налогах и сборах и юридическая ответственность 4
2. Общие условия привлечения к налоговой ответственности. Налоговые санкции 9
3. Административная ответственность за нарушение налогового законодательства 15
4. Уголовная ответственность за нарушение налогового законодательства 20
Заключение 23
Список литературы 26

Введение 3
Глава 1. Общие положения о юридической ответственности за налоговые правонарушения 8
1.1. Понятие, признаки и функции юридической ответственности за налоговые правонарушения 8
1.2. Виды юридической ответственности за нарушение налогового законодательства 16
Глава 2. Характеристика налогового правонарушения как основания юридической ответственности 27
2.1. Понятие и основные элементы налогового правонарушения 27
2.2. Учет вины налогоплательщика при определении мер налоговой ответственности 32
Заключение 41
Список литературы 43

Введение 3
Глава 1. Налоговая политика как государственный инструмент влияния на экономическую безопасность хозяйствующего субъекта 5
1.1. Сущность и угрозы экономической безопасности хозяйствующего субъекта 5
1.2. Анализ воздействия налоговой политики государства на обеспечение экономической безопасности хозяйствующего субъекта 8
Глава 2. Роль и значение налоговых органов в обеспечении экономической безопасности хозяйствующего субъекта 15
2.1. Налоговые органы РФ 15
2.2. Налоговый контроль как основная функция государства 19
Глава 3. Налоговая политика современной России 26
3.1. Угрозы реализации налоговой политики РФ 26
3.2. Пути совершенствования налоговой политики РФ в целях достижения экономической безопасности хозяйствующего субъекта 29
Заключение 35
Список литературы 39

Введение 3
Глава 1. Понятие и признаки необоснованной налоговой выгоды 5
1.1. Судебная доктрина необоснованной налоговой выгоды: понятие и причины установления 5
1.2. Признаки необоснованной налоговой выгоды 8
1.3. Доктрина деловой цели 11
Глава 2. Практика реализации доктрины необоснованной налоговой выгоды 15
2.1. Реализация доктрины необоснованной налоговой выгоды в правоприменении. Судебная практика 15
2.2. Проблемы «введения» необоснованной налоговой выгоды в Налоговый кодекс Российской федерации 27
Заключение 34
Список литературы 37

Введение 3
Глава 1. Исследование генезиса налоговых органов: расширительное толкование 5
1.1. Анализ факторов формирования налоговых органов 5
1.2. Периодизация налогового администрирования 11
Глава 2. Исследование функционирования налоговых органов на территории РФ 15
2.1. Анализ достоинств в деятельности налоговых органов в современной России 15
2.2. Анализ недостатков (коллизий в деятельности налоговых органов в современной России) 20
Заключение 25
Список литературы 27

Введение 3
1. Понятие налогового правоотношения 5
2. Субъекты налоговых правоотношений 14
3. Правовой статус налоговых органов как субъектов налоговых правоотношений 19
Заключение 27
Список литературы 29

Введение 3
Глава 1. Обязанности банков в налоговой сфере 5
1.1. Обязанности банков по исполнению поручений на перечисление налогов, сборов, страховых взносов 5
1.2. Обязанности банков, связанные с осуществлением налогового контроля 8
Глава 2. Ответственность банков за неисполнение обязанностей в налоговой сфере 12
2.1. Нарушение банком порядка открытия счета 12
2.2. Нарушение срока исполнения поручения о перечислении налога 14
2.3. Неисполнение банком решения налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщика 16
Заключение 21
Список литературы 23

Введение 3
Глава 1. Налогоплательщик как субъект налогообложения 5
1.1. Понятие налогоплательщик 5
1.2. Обязанности налогоплательщика 9
Глава 2. Практика исполнения обязанностей налогоплательщиков 17
2.1. Анализ привлечения к ответственности налогоплательщиков 17
2.2. Направления в совершенствования исполнения прав налогоплательщиков 24
Заключение 30
Библиографический список 32

Введение 3
Глава 1. Общая характеристика камеральной налоговой проверки 5
1.1. Правовое регулирование камеральной налоговой проверки 5
1.2. Проблемы правового регулирования камеральной налоговой проверки 8
Глава 2. Организация и проведение камеральной налоговой проверки 14
2.1. Организация камеральной налоговой проверки 14
2.2. Проведение камеральной налоговой проверки: основные этапы 19
Заключение 24
Список литературы 27

Введение 3
Глава 1. Сущность и виды финансового и налогового контроля 5
1.1. Понятие финансового и налогового контроля 5
1.2. Виды, формы, принципы налогового контроля 11
Глава 2. Налоговая проверка как форма налогового контроля 15
2.1. Понятие и виды налоговых проверок 15
2.2. Методы проведения налоговых проверок 20
Заключение 25
Список литературы 28
Приложение 30

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты ответственности физических лиц за нарушение налогового законодательства 5
1.1. Сущность ответственности за нарушение налогового законодательства 5
1.2. Ответственность за неуплату налогов 7
1.3. Механизм привлечения к ответственности при неуплате налогов 10
Глава 2. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершения в России на современном этапе развития 16
2.1. Анализ динамики и структуры налоговых санкций 16
2.2. Сравнительный анализ эффективности камеральных и выездных налоговых проверок РФ 22
2.3. Пути повышения ответственности физических лиц за нарушение налогового законодательства 27
Заключение 30
Список литературы 32

Введение 3
Глава 1. Пеня как средство обеспечения обязательств 4
1.1. Понятие и виды обеспечения обязательств 4
1.2. Правовое регулирование пени 13
Глава 2. Пеня как санкция за неуплату налогов 15
2.1. Пеня в налоговом законодательстве Российской Федерации и зарубежных стран 15
2.2. Пеня в налоговых правоотношениях 20
Заключение 23
Список литературы 26

Введение 3
Глава 1. Общая характеристика ответственности за совершение налоговых правонарушений 6
1.1. Понятие налоговой ответственности 6
1.2. Основные принципы и функции ответственности за совершение налоговых правонарушений 13
Глава 2. Отличительные черты налоговой ответственности и пути ее совершенствования 18
2.1. Особенности индивидуализации ответственности за совершение налоговых правонарушений и давность привлечения к налоговой ответственности 18
2.2. Пути совершенствования ответственности за совершение налоговых правонарушений 21
Заключение 25
Список литературы 28

Введение 3
1. Конституционные основы обязанности по уплате налога 5
2. Исполнение обязанности по уплате налогов 9
3. Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов 13
4. Оценка состояния налоговой задолженности в России и эффективность ее взыскания 19
Заключение 26
Список литературы 28

Введение 3
Глава 1. Основные характеристики имущественного налогообложения 5
1.1. Особенности возникновения и развития имущественного налогообложения 5
1.2. Понятие налога на имущество и его роль в налоговой системе 8
Глава 2. Правовое регулирование имущественного налогообложения 14
2.1. Правовое регулирование налогообложения имущества юридических лиц 14
2.2. Правовое регулирование налога на имущество физических лиц 18
2.3. Имущественное налогообложение: перспективы развития 21
Заключение 25
Библиографический список 27

Введение 3
Глава 1. История развития налоговой системы США и источники ее правового регулирования 5
1.1. История развития налоговой системы США 5
1.2. Первичные источники 13
1.3. Вторичные источники 18
Глава 2. Правовая характеристика системы налогов и сборов США 20
2.1. Принципы построения налоговой системы США 20
2.2. Классификация налогов и сборов в США 23
Глава 3. Перспективы развития налоговой системы США 31
3.1. Актуальные проблемы налоговой системы США 31
3.2. Направления совершенствования налоговой системы США 33
Заключение 37
Список литературы 38

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы правового регулирования налогообложения, обусловленного сделками с недвижимым имуществом 4
1.1. Налоги и иные обязательные платежи, обусловленные сделками с недвижимым имуществом, в системе налогов и сборов Российской Федерации 4
1.2. Некоторые вопросы налогового контроля в сфере совершения сделок с недвижимым имуществом 8
1.3. Налогообложение недвижимости в России: проблемы и перспективы 14
Глава 2. Проблемы правового регулирования основных налогов, обусловленных сделками с недвижимым имуществом 19
2.1. Правовое регулирование налогообложения недвижимости в России 19
2.2. Будущее налога на недвижимость 22
Заключение 25
Список литературы 26

Введение 3
Глава 1. Органы внутренних дел в системе налогового контроля 5
1.1. Налоговый контроль 5
1.2. Органы внутренних дел в системе органов налогового контроля 7
1.3. Взаимодействие налоговых и правоохранительных органов 14
Глава 2. Выявление налоговых преступлений в ходе мероприятий налогового контроля 17
2.1. Организация налоговых проверок в ходе мероприятий налогового контроля 17
2.2. Проблемы и перспективы организации налогового контроля как основного элемента выявления и пресечения налоговых преступлений 20
Заключение 23
Библиографический список 25

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налоговых преступлений и правонарушений 5
1.1. Понятие и сущность налоговых преступлений и правонарушений 5
1.2. Особенности налоговой безопасности в структуре экономической безопасности государства 10
Глава 2. Анализ методов борьбы с налоговыми правонарушениями и преступлениями 13
2.1. Уголовная ответственность за преступления в налоговой сфере 13
2.2. Современные методы борьбы с налоговыми преступлениями и правонарушениями 16
2.3. Законодательные основы противодействия налоговым нарушениям в разных странах 28
Глава 3. Рекомендации по совершенствованию организации противодействия налоговым преступлениям и правонарушениям в целях обеспечения экономической безопасности государства 33
3.1. Статистика налоговых преступлений и правонарушений по России и Калининградской области 33
3.2. Рекомендации по совершенствованию направления борьбы с налоговыми преступлениями и правонарушениями по Калининградской области 35
Заключение 39
Список литературы 41

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты администрирования водного налога 5
1.1. Понятие и значение водного налога 5
1.2. Характеристика элементов водного налога 8
Глава 2. Анализ налогового администрирования водного налога за 2012-2014 гг. 16
2.1. Анализ поступлений в консолидированный бюджет РФ водного налога 16
2.2. Анализ задолженности водного налога в РФ 18
2.3. Основные направления совершенствования водного налога в РФ 21
Заключение 24
Список литературы 27
Приложения 31

Введение 3
Глава 1. Понятие, виды и особенности привлечения к ответственности за нарушения налогового законодательства в России 5
1.1. Теоретические основы привлечения к ответственности за налоговые правонарушения в России 5
1.2. Роль судебной практики, как инструмента совершенствования механизма привлечения к ответственности в налоговой сфере 10
Глава 2. Ответственность за нарушения налогового законодательства за рубежом 13
2.1. Виды ответственности за нарушение налогового законодательства за рубежом 13
2.2. Борьба с уходом от налогообложения за рубежом 17
Глава 3. Совершенствование института привлечения к ответственности за налоговые правонарушения в России 21
3.1. Проблемы привлечения к ответственности за уклонение от уплаты налогов в России 21
3.2. Предложения по развитию процедур урегулирования налоговых споров в России 23
Заключение 29
Библиографический список 31

Введение 3
Глава 1. Понятие налогового правонарушения 5
1.1. История развития законодательства о налоговых правонарушениях 5
1.2. Понятие и признаки налогового правонарушения 9
1.3. Классификация налоговых правонарушений 13
Глава 2. Условия и порядок привлечения к налоговой ответственности 25
2.1. Общие условия привлечения к ответственности за совершения налоговых правонарушений 25
2.2. Проблемы применения ответственности за нарушение налогового законодательства 28
Заключение 35
Список литературы 38

Введение 3
Глава 1. Понятие и состав налогового правонарушения 5
1.1. Понятие и признаки налогового правонарушения 5
1.2. Состав налогового правонарушения 9
Глава 2. Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение 19
2.1. Характеристика видов налоговых правонарушений 19
2.2. Особенности ответственности за нарушение налогового законодательства 28
Заключение 34
Список литературы 36

Введение 3
Глава 1. Понятие юридической ответственности индивидуальных предпринимателей в сфере налогообложения 5
1.1. Понятие и виды ответственность индивидуальных предпринимателей в сфере налогообложения 5
1.2. Виды юридической ответственности индивидуальных предпринимателей в сфере налогообложения 9
Глава 2. Налоговая ответственность индивидуального предпринимателя 16
2.1. Понятие и состав налогового правонарушения, совершенного индивидуальным предпринимателем 16
2.2. Санкции за совершение налоговых правонарушений индивидуальными предпринимателями 23
Заключение 33
Библиографический список 34