Готовые дипломные работы, курсовые, контрольные и рефераты по
налоговому праву

Обратите внимание!

– Мы не являемся посредниками, все работы находятся у нас, и Вы можете получить их в самые кратчайшие сроки.

– Материалами для написания любой нашей работы служили учебные пособия, монографии, периодические издания.

– Если Вы не нашли готовую работу - ее можно у нас заказать.

Фильтр: Дипломные работы Курсовые работы Контрольные работы Рефераты Все работы

Тема работы Вид Объем Год Сноски Цена, ₽
59001

Административная ответственность в системе налогообложения, ее основания, содержание и порядок назначения налоговых санкций (вариант 7)

1. Понятие, признаки и место налоговых санкций в системе укрепления налоговой законности 3
2. Нормативное, фактическое, юридическое и процессуальное основания применения налоговых санкций. 7
3. Общие правила назначения налоговых санкций 8
4. Стадии производства по делам о налоговых и административных правонарушениях 11
5. Квалификация налоговых правонарушений 18
Задача 7. Налогоплательщик допустил нарушение хронологического порядка регистрации счетов-фактур в книге покупок, внес изменения в записи, сделанные в этой книге, связанные с неточностью произведенных арифметических расчетов, что послужило основанием принятия решения налогового органа об отказе в налоговом вычете по НДС, о котором налогоплательщик просил в своем заявлении, представленном в ИФНС. В решении было указано, что нарушение Правил ведения учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по НДС является достаточным, законным и обоснованным основанием отказа в налоговом вычете по НДС. Налогоплательщик считает, что нарушение хронологического порядка регистрации первичных документов и исправление арифметических ошибок в книге покупок, не является основанием отказа в принятии сумм НДС к вычетам по данным документам, если по составлению самих счетов-фактур у налогового органа претензий нет. Дело рассматривалось в арбитражном суде. Какое решение должен вынести суд? 20
Список литературы 23

Контрольная

24

2015

+ 750
593029 (90953)

Анализ принципов налогового контроля в системе российского налогового права

Введение 3
Глава 1. Теоретические особенности налогового контроля 5
1.1. Сущность и формы налогового контроля 5
1.2. Сущность камеральной проверки 8
1.3. Роль налогового мониторинга в налоговом контроле 12
Глава 2. Эффективность налогового контроля в РФ 15
2.1. Развитие налогового контроля в России и оценка его эффективности 15
2.2. Перспективы и пути совершенствования налогового контроля в Российской Федерации 23
Заключение 27
Библиографический список 29

Курсовая

30

2017

+ 1200
593037 (902578)

Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы понятия «налоговые правонарушения» 5
1.1. Содержание понятия налогового правонарушения 5
1.2. Условия привлечения к ответственности за налоговое правонарушение 11
Глава 2. Контрольная работа налоговых органов по выявлению налоговых правонарушений 16
2.1. Анализ контрольной работы налоговых органов РФ 16
2.2. Мероприятия по снижению уровня налоговых правонарушений 20
Заключение 25
Библиографический список 27

Курсовая

29

2017

+ 1200
593000 (506137)

Виды нарушений законодательства о налогах и сборах

Введение 3
Глава 1. Общие условия и порядок применения к налоговой ответственности 5
1.1. Правовая природа налоговой ответственности 5
1.2. Принципы налоговой ответственности 12
Глава 2. Общая характеристика налогового правонарушения 19
2.1. Понятие и признаки налогового правонарушения 19
2.2. Элементы состава налогового правонарушения 24
2.3. Виды налоговых правонарушений 28
2.4. Причины и способы совершения налоговых правонарушений 37
2.5. Содержание действующего законодательства по выявлению и предотвращению налоговых правонарушений 41
Глава 3. Основные направления совершенствования налогового законодательства по предотвращению налоговых правонарушений 51
Заключение 58
Список литературы 62
Приложение 66

Диплом

66

2016

+ 4500
59002

Виды юридической ответственности за совершение налоговых правонарушений

Введение 3
Глава 1. Общие положения о юридической ответственности за налоговые правонарушения 7
1.1. Понятие, признаки и функции юридической ответственности за налоговые правонарушения 7
1.2. Виды юридической ответственности за нарушение налогового законодательства 15
Глава 2. Характеристика налогового правонарушения как основания юридической ответственности 25
2.1. Понятие и основные элементы налогового правонарушения 25
2.2. Учет вины налогоплательщика при определении мер налоговой ответственности 30
Заключение 38
Список литературы 40

Курсовая

42

2014

+ 1200
593001 (50093)

Влияние налоговой политики и налогового контроля РФ на экономическую безопасность хозяйствующего субъекта

Введение 3
Глава 1. Налоговая политика как государственный инструмент влияния на экономическую безопасность хозяйствующего субъекта 5
1.1. Сущность и угрозы экономической безопасности хозяйствующего субъекта 5
1.2. Анализ воздействия налоговой политики государства на обеспечение экономической безопасности хозяйствующего субъекта 8
Глава 2. Роль и значение налоговых органов в обеспечении экономической безопасности хозяйствующего субъекта 15
2.1. Налоговые органы РФ 15
2.2. Налоговый контроль как основная функция государства 19
Глава 3. Налоговая политика современной России 26
3.1. Угрозы реализации налоговой политики РФ 26
3.2. Пути совершенствования налоговой политики РФ в целях достижения экономической безопасности хозяйствующего субъекта 29
Заключение 35
Список литературы 39

Курсовая

39

2014

+ 1500
593038 (801327)

Вопросы применения договоров об избежании двойного налогообложения

Введение 3
Глава 1. Соглашения об избежании двойного налогообложения: теоретические аспекты 5
1.1. Исторические аспекты развития международного механизма устранения двойного налогообложения 5
1.1.1. История развития СОИДН в СССР и Российской Федерации 13
1.1.2. Классификация видов международного двойного налогообложения 15
1.2. СОИДН как источник правового регулирования в Российской Федерации и других странах мира 16
1.2.1. Налоговый суверенитет 21
1.2.2. Соотношение международных соглашений и национального законодательства стран 25
1.2.3. Система источников налогового права ЕС 32
Глава 2. Анализ применения некоторых положений СОИДН 34
2.1. Международная практика применения положений СОИДН 36
2.2. Российская практика применения положений СОИДН 37
2.3. Перспективы применения положений СОИДН с учетом изменяющегося подхода ОЭСР и развития проекта BEPS 49
Заключение 58
Список литературы 61

Диплом

68

2016

+ 4500
593002 (504557)

Выездная налоговая проверка, ее назначение и содержание. Порядок планирования и проведения выездных проверок

Введение 3
1. Понятие выездной налоговой проверки 5
1.1. Планирование выездных налоговых проверок 5
1.2. Предмет выездной налоговой проверки 8
1.3. Проверяемый период и срок проведения проверки 9
1.4. Порядок исчисления срока проведения выездной налоговой проверки 12
2. Процедура выездной налоговой проверки 13
Заключение 21
Список литературы 23

Реферат

24

2015

+ 600
593003 (503550)

Местные налоги и сборы в Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Понятие и особенности правовой природы местных налогов и сборов в Российской Федерации 7
1.1. Понятие и юридическая сущность местных налогов и сборов 7
1.2. Классификация и принципы построения системы местных налогов и сборов 15
Глава 2. Правовые особенности местных налогов 21
2.1. Общая характеристика земельного налога 21
2.2. Понятие и правовое содержание налога на имущество 25
2.3. Введение Торгового сбора 40
Глава 3. Правовые способы обеспечения эффективности установления и взимания местных налогов и сборов 46
3.1. Правовые проблемы установления и взимания местных налогов и сборов 46
3.2. Совершенствование законодательных норм, применяемых к местным налогам и сборам 51
Заключение 63
Список литературы 66
Приложение 69

Диплом

69

2015

+ 1500
593004 (503773)

Налог как правовая категория

Введение 3
Глава 1. Юридическая природа налога 6
1.1. Политико-правовая характеристика налога 6
1.2. Социально-экономическая характеристика налога: функции и классификация 20
Глава 2. Налог в системе обязательных платежей 31
2.1. Позиция доктрины и подход законодательства по вопросу о соотношении понятий «налог», «сбор», «государственная пошлина» 31
2.2. Система законодательства о налогах и сборах 43
2.3. Теоретико-правовые подходы к изучению элементов юридического состава налогов 58
Заключение 70
Список литературы 73

Диплом

77

2015

+ 4500
593005 (503768)

Налогово-контрольная деятельность: содержание, проблемы, перспективы

Введение 3
Глава 1. Общие вопросы. Содержание налогового контроля в РФ. Особенности налогового контроля 7
1.1. Общие вопросы 7
1.2. Содержание налогового контроля в РФ 15
1.3. Особенности налогового контроля 22
Глава 2. Некоторые проблемы правового применения практики налогового контроля 26
2.1. Камеральная налоговая проверка: понятие, сущность и значение 26
2.2. Порядок проведения выездных налоговых проверок 37
2.3. Проверка сделок между взаимозависимыми лицами 60
2.4. Проблемы и пути совершенствования проведения налогового контроля 73
Заключение 82
Список литературы 85
Приложения 87

Диплом

87

2015

+ 4500
593025 (801057)

Налоговое администрирование и контроль в Российской Федерации

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового администрирования в Российской Федерации 6
1.1. Понятие, функции и цели налогового администрирования 6
1.2. Основные методы и формы налогового администрирования 12
1.3. Правовая регламентация и регулирование налогового администрирования 17
Глава 2. Анализ организации и эффективности налогового администрирования налогоплательщиков в Российской Федерации 24
2.1. Эффективность налогового администрирования 24
2.2. Понятие уклонения и обхода налогов 31
2.3. Налоговый контроль соблюдения налогового законодательства и применение санкций за его нарушение 39
Глава 3. Анализ проблем налогового администрирования и пути их решения в Российской Федерации 48
3.1. Положение налогового администрирования на современном этапе 48
3.2. Анализ проблем связанных с несовершенством нормативной и законодательной базы налогового администрирования и контроля 55
3.3. Предложение по совершенствованию налогового администрирования в Российской Федерации 58
Заключение 65
Список литературы 68

Диплом

72

2016

+ 6000
59003

Налоговое право (вариант 4)

1. Понятие, признаки и принципы налоговой ответственности. Соотношение административной и налоговой ответственности в системе налогообложения, их общие признаки и особенности, фактические и юридические основания 3
2. Общие условия привлечения к налоговой ответственности 9
3. Обстоятельства, исключающие вину лица в совершении налогового правонарушения, смягчающие и отягчающие ответственность в налоговом праве Российской Федерации 11
4. Налоговые санкции и их применение. Давность привлечения к налоговой ответственности и взыскания налоговых санкций 14
Задача. ООО «Автосервис» 04.03.2004 г. зарегистрировало в ГИБДД транспортное средство – грузовой автомобиль КАМАЗ. Заявление о постановке на учет грузовика в ИФНС России было подано налогоплательщиком 03.07.2004 г. Просрочка подачи заявления составила, по мнению налогового органа, более 90 дней. Эти обстоятельства были выявлены в ходе проведения КНП, по результатам рассмотрения материалов которой 10.07.2004 г. было вынесено решение о привлечении налогоплательщика к налоговой ответственности по п. 2 ст. 116 НК РФ. Налогоплательщик обжаловал постановление налогового органа в арбитражный суд, мотивируя это тем, что стоит на учете в этой инспекции в качестве налогоплательщика в течение трех лет. Какое решение должен вынести суд? 18
Список литературы 20

Контрольная

20

2016

+ 750
59004

Налоговое право (вариант 8)

1. Налоги на доходы физических лиц 3
2. Задача 1. Налоговый орган привлек ЗАО «Икар» к ответственности по п. 1 ст. 116 НК РФ за непредставление заявления о постановке на учет по месту нахождения приобретенного транспортного средства. Общество обжаловало решение о привлечении к ответственности в суд. Какое решение следует вынести по спору? 10
3. Задача 2. ООО Север подало декларацию по НДС за 4-й квартал 2008 года только 30 сентября 2009 года. Определите размер штрафа, предъявленного предприятию, при условии, что срок предоставления декларации – 20 января, а сумма, подлежащая уплате по декларации – составляет 80 тысяч рублей 11
Список литературы 12

Контрольная

12

2016

+ 375
59040

Налоговое право (вопрос и 2 задачи)

1. Нарушения законодательства о налогах и сборах, содержащие признаки административных правонарушений 3
Задача 1. Физическое лицо получило в порядке дарения квартиру от другого физического лица, не являющегося членом семьи или близким родственником. Как определить сумму дохода, подлежащего налогообложению НДФЛ, если в договоре дарения не указана стоимость квартиры? 15
Задача 2. Организация 28.02.2016 г. направила по почте в налоговую инспекцию налоговую декларацию по налогу на добычу полезных ископаемых за январь 2016 г. Налоговый орган декларацию не принял и отправил ее назад налогоплательщику, указав на то, что письмо не имело описи вложения. Налогоплательщик повторно отправил декларацию с описью вложения после окончания срока представления налоговой декларации по налогу на добычу полезных ископаемых. Может ли налогоплательщик быть привлечен к налоговой ответственности? Если да, то какой вид правонарушения применяется? 16
Список литературы 18

Контрольная

18

2017

+ 600
59037

Налоговое право (Правовое регулирование налога на имущество физических лиц на примере муниципального образования г. Ревда)

1. Название налога, его краткая характеристика, небольшая историческая справка 3
2. Нормативно-правовое регулирование налога на имущество физических лиц 5
3. Налогоплательщики 6
4. Объект налогообложения 7
5. Налоговая база 8
6. Налоговые ставки 9
7. Порядок исчисления налога. Привести небольшой и понятный пример расчета налога 10
8. Порядок и сроки уплаты 11
9. Льготы по уплате налога 12
Список литературы 14
Приложение 15

Контрольная

15

2017

- 750
59038

Налоговое право (Правовое регулирование транспортного налога на примере Тюменской области)

1. Название налога, его краткая характеристика, небольшая историческая справка 3
2. Нормативно-правовое регулирование транспортного налога 6
3. Налогоплательщики 7
4. Объект налогообложения 7
5. Налоговая база 8
6. Налоговые ставки 8
7. Порядок исчисления налога. Привести небольшой и понятный пример расчета налога 10
8. Порядок и сроки уплаты 11
9. Льготы по уплате налога 12
Список литературы 14
Приложение 15

Контрольная

15

2017

- 750
59034

Налоговое право (Правовое регулирование транспортного налога на примере Свердловской области)

1. Название налога, его краткая характеристика, небольшая историческая справка 3
2. Нормативно-правовое регулирование транспортного налога 4
3. Налогоплательщики 6
4. Объект налогообложения 7
5. Налоговая база 8
6. Налоговые ставки 9
7. Порядок исчисления налога. Привести небольшой и понятный пример расчета налога 11
8. Порядок и сроки уплаты 12
9. Льготы по уплате налога 13
Список литературы 14
Приложение 15

Контрольная

15

2017

- 750
59006

Налоговое право - 2 вопроса и 2 задачи

1. Налоговые органы РФ их права и обязанности 3
2. Ответственность налоговых органов, а так же их должностных лиц 11
Задача 1. ООО «А», оформляя платежный документ на уплату налога в бюджет, ошибочно указало КБК другого налога. В результате налог был зачислен в другой уровень бюджетной системы. Налоговая инспекция выставила налоговое требование на уплату налога и пени. Правомерны ли действия налогового органа, возникает ли у налогоплательщиков обязанность уплаты пеней? 17
Задача 2. В ходе выездной налоговой проверки ЗАО «Крона» должностные лица налогового органа, осуществляющие проверку, не были допущены руководителем акционерного общества для осмотра склада готовой продукции. В связи с отказом в проведении осмотра проверяющие, с участием понятых, самостоятельно вскрыли помещение склада путем взлома двери, чем нанесли ущерб имуществу акционерного общества на сумму 15000 руб. Правомерны ли действия проверяющих, и как они должны были поступить в данном случае? Подлежит ли возмещению ущерб, нанесенный акционерному обществу? 18
Список литературы 20

Контрольная

21

2016

+ 900
59007

Налоговое право - 2 задачи

1. Гр. Смирнов выписал своему соседу гр. Алексееву доверенность на уплату налогов согласно которой гр. Алексеев обязуется исполнять в полном объеме обязанности Смирнова по уплате налогов. Гр. Алексеев в установленный срок налоговую декларацию в налоговый орган не предоставил. Налоговый орган предъявил требования гр. Алексееву на уплату всей суммы налога вовремя не уплаченной им за гр. Смирнова. Оцените правомерность действий налогового органа. Предварительно заполните таблицу подобрав к каждому алгоритму конкретное соответствие из данной ситуации
2. Государственная Дума приняла 18 ноября 2003 г. Закон об изменении порядка взимания подоходного налога с нерезидентов РФ. С какой даты налог будет взиматься по новой системе? Предварительно заполните таблицу, подобрав к каждому алгоритму конкретное соответствие из данной ситуации
Список литературы

Контрольная

8

2015

- 300
59008

Налоговое право - 3 задания (вариант 4)

Вопрос 1. Договор дарения квартиры, оформленный нотариусом, не зарегистрирован в БТИ. Можно ли начислять по нему налог? 3
Вопрос 2. Фирменный магазин «Российский текстиль» в 2003 году своевременно направлял платежные поручения в банк для перечисления налогов в бюджет. Однако банк с января по октябрь 2003 года зачислял денежные средства на расчетный счет банка, не списывая деньги при этом с расчетного счета предприятия. 2 ноября 2003 года платежи были списаны, но в бюджет до настоящего времени не поступили. На наш запрос о причине неисполнения платежных поручений банк сообщил об отсутствии денежных средств на корсчете банка, которое было вызвано невозвратом ранее выданных кредитов промышленными предприятиями. За задержку исполнения платежных поручений банком налоговая инспекция требует уплатить пеню согласно ст. 15 Закона «Об основах налоговой системы в Российской Федерации». Из-за непоступления платежей в бюджет предприятие в налоговой инспекции значится недоимщиком. 1. Является ли предприятие недоимщиком, если платежные поручения по перечислению налогов направлены в банк своевременно, но в бюджет не поступили по вине банка? 2. Как в данном случае должно поступить предприятие, а именно: должно ли оно повторно платить налоги? 5
Вопрос 3. Есть ли льготы при наследовании или дарении земельных участков? 8
Список литературы 9

Контрольная

9

2016

- 450
59032

Налоговое право - 3 задачи

Задание 1. Придется ли платить налог и какой с купли-продажи квартиры, если купля-продажа происходит одновременно и является фактически обменом? 3
Задание 2. Уплачивает ли налог гражданин, принимающий в порядке дарения наличные денежные средства в рублях? 6
Задание 3. Налоговая инспекция города Н. применила к предприятию финансовые санкции за неполный учет объекта налогообложения и недоплату налога в связи с неучетом сумм, полученных от других предприятий по договорам займа. Права ли налоговая инспекция? 7
Список литературы 8

Контрольная

8

2016

- 600
59036

Налоговое право - 5 заданий

Раздел 1. Участники налоговых правоотношений, их права и обязанности. Индивидуальный предприниматель Алексеев открыл расчетный счет в коммерческом банке для осуществления своей деятельности. Обязан ли предприниматель сообщать в налоговый орган об открытии счета в банке? 3
Раздел 2. Исполнение налоговой обязанности. Налоговая декларация. В каких случаях налоговые органы вправе приостановить операции по счетам налогоплательщиков в банке? Распространяется ли данная мера на физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями? 4
Раздел 3. Налоговый контроль. Проведите сравнительную характеристику камеральной и выездной налоговой проверки 6
Раздел 4. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Какая ответственность установлена за умышленную неуплату налога? Рассчитайте размер штрафа в случае, если гражданин умышленно не уплатил НДФЛ на сумму 100 тыс. руб. Как изменится санкция, если эти действия совершены по неосторожности? 7
Раздел 5. Система налогов и сборов в РФ. Из представленного списка налогов выберите один и заполните таблицу: налог на добавленную стоимость 7
Список литературы 9

Контрольная

9

2017

- 750
59009

Налоговое право - вариант 3

Задача 1. Налоговая инспекция, проводя документальную проверку в 2009 году на предприятии установила недоплату им в 2006 году налога на прибыль в размере 10 млн. руб. Сумма пени за несколько лет составила более 30 млн. руб. Предприятие обратилось в арбитражный суд с иском, требуя уменьшить размер финансовых санкций, согласно ст. 333 Гражданского кодекса РФ, на том основании, что сумма санкций несоизмерима с последствиями нарушенного обязательства. Какое решение должен принять арбитражный суд? 3
Задача 2. Предприятие оказало своему работнику финансовую помощь в размере 10 млн. руб. При этом подоходный налог не был удержан. В результате проверки налоговым органом предписано: уплатить 1,2 млн. руб. в виде финансовой санкции за счет чистой прибыли; уплатить штраф 120 тыс. руб.; взыскать с сотрудника и перечислить 1,2 млн. руб. подоходного налога. Правомерны ли действия налогового органа? 5
Задача 3. Каков порядок применения штрафных санкций за неуплату НДС к российскому предприятию в случае, если это предприятие не удержало и не перечислило НДС в бюджет с суммы контракта с иностранной фирмой? 7
Задача 4. ФНС взыскала с руководителя предприятия административный штраф за непредставление сведений о суммах, выплаченных гражданам-предпринимателям, у которых производилась закупка товаров, из сумм, выданных работнику предприятия в подотчет. Законны ли действия ФНС? 8
Задача 5. Предприятие заключило контракт с иностранной фирмой по поставке продукции на экспорт. Облагаются ли НДС суммы авансовых платежей, полученные предприятием от иностранного заказчика в счет предстоящего выполнения поставок? 9
Задача 6. Необходимо ли ведение раздельного учета затрат по производству и реализации продукции, выращиваемой в колхозах, совхозах и других сельскохозяйственных предприятиях, выданной в порядке натуральной оплаты труда и реализованной на общественное питание? 10
Задача 7. Каким образом определяется сумма НДС при реализации товаров (работ, услуг) в Российской Федерации иностранными организациями, осуществляющими производственную и иную коммерческую деятельность и состоящими на учете в налоговом органе? 11
Задача 8. Участники совместной деятельности, согласно договору, решили не распределять полученную в результате этой деятельности прибыль, а использовать ее в рамках совместной деятельности. Каков в этом случае порядок налогообложения? 12
Задача 9. Должен ли сотрудник, работающий по договору подряда, платить подоходный налог с полученных им в пределах норм денежных сумм на командировочные расходы? Имеет ли право сотрудник, работающий по договору подряда, на льготу в размере двенадцати минимальных окладов при обложении подоходным налогом полученной им материальной помощи? 14
Задача 10. Организация купила автомобиль, бывший в употреблении. В счете на оплату указана цена автомобиля без выделения сумм НДС. Автомобиль куплен за счет чистой прибыли предприятия. Нужно ли предприятию платить акциз? Если да, то какую сумму следует брать для его исчисления? 15
Список литературы 17

Контрольная

17

2015

- 1050
59030

Налоговое право - вариант 4

Введение 3
1. Налоговые проверки: понятие, виды, порядок проведения 5
2. Привлечение к ответственности за совершение налоговых правонарушений 14
3. Общая характеристика государственной пошлины 19
Заключение 22
Задача. Советом народных депутатов Кемеровской области принят Закон «О транспортном налоге», которым установлена налоговая ставка для автомобилей с мощностью двигателя свыше 150 л.с. до 200 л.с. в размере 45 руб. за 1 л.с. Вправе ли законодательные (представительные) органы субъектов Российской Федерации определять налоговую ставку по транспортному налогу? Оцените ситуацию с точки зрения действующего законодательства 23
Список литературы 25

Контрольная

25

2016

+ 825
59010

Налоговое право - вариант 8: Доказательства и процесс доказывания по делам об административных и налоговых правонарушениях

1. Понятие, виды и классификация доказательств. Условия допустимости доказательств. Источники доказательств. 3
2. Получение и процессуальное оформление доказательств 10
3. Процесс доказывания. Предмет, объем и пределы доказывания. 16
4. Оценка доказательств 19
5. Основания и порядок производства экспертизы по делам налогового контроля 22
Задача. В ходе ВНП налогоплательщик представил проверяющим счета-фактуры, составленные с нарушением требований подп. 2, 3 п. 5 ст. 169 НК РФ (отсутствие точного адреса и недостоверное указание ИНН поставщика). Кроме того, было установлено, что организация-контрагент заявителя не состоит на налоговом учете в инспекции ФНС России, а указанный в счетах-фактурах ИНН принадлежит иному юридическому лицу. По результатам ВНП была установлена неуплата налогоплательщиком суммы НДС и необоснованность предъявления к возмещению суммы НДС, рассчитанной на основании счетов-фактур, составленных с нарушением требований ст. 169 НК РФ. По мнению налогового органа, согласно ст. 169 НК РФ счета-фактуры, составленные с нарушением пп. 5, 6 ст. 169 НК РФ, не служат основанием для принятия предъявленных налогоплательщику продавцом сумм НДС к вычету. Кроме того, юридический факт о том, что организация - контрагент налогоплательщика не состоит на налоговом учете, а указанный в счетах-фактурах ИНН принадлежит другому юридическому лицу, подтверждает необоснованность и неправомерность предъявления налогоплательщиком к возмещению из бюджета указанной суммы НДС. Налоговый орган вынес решение о привлечении налогоплательщика к налоговой ответственности по п. 1 ст. 122 НК РФ и об отказе в возмещении НДС. Налогоплательщик обратился в суд с жалобой на необоснованность решения налогового органа, в которой указал, что доначисленная в ходе ВНП сумма не должна рассматриваться как сумма НДС, она относится к налоговым вычетам, следовательно, отсутствуют основания для взыскания штрафных санкций по п. 1 ст. 122 НК РФ за неуплату НДС, а также для начисления на эту сумму пени. Какое решение должен вынести суд? 25
Список литературы 28

Контрольная

29

2016

+ 900
59005

Налоговое право - задача

Задача. Антонов занимается пчеловодством на принадлежащем ему на праве собственности приусадебном участке. Четыре года назад при подаче налоговой декларации в налоговой инспекции ему объяснили, что доход от его деятельности подлежит включению в налоговую базу по налогу на доходы физических лиц. Антонов уплатил с указанного дохода налог. Однако в текущем году он прочитал в журнале, что такой доход не облагается упомянутым налогом. Считая, что его права нарушены, пчеловод обратился за советом в адвокатское бюро. Подготовьте письменную консультацию от имени бюро 3
Список литературы 5

Контрольная

5

2015

- 150
59011

Налоговое право - Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов. Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов и задача

Введение 3
1. Понятие, возникновение, изменение и прекращение обязанности по уплате налога или сбора 4
2. Формы исполнения налоговой обязанности по уплате налогов и сборов. Отсрочка или рассрочка по уплате налога 7
3. Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов 11
Заключение 20
Задача 22. На предприятие в ходе проведения налоговой проверки на основании акта налогового органа были наложены штрафные санкции. Однако предприятие не согласно с решением налогового органа. Укажите порядок и сроки обжалования акта налогового органа о наложении штрафных санкций 22
Список литературы 24

Контрольная

24

2015

+ 750
59033

Налоговое право - практикум (вариант 2)

Задача 4. По результатам выездной налоговой проверки Межрайонной ИФНС №16 по Свердловской области в отношении ООО «Парус» вынесено решение о привлечении к ответственности по п. 1 ст. 122 НК РФ, а также доначислен налог на прибыль и НДС. Основанием для вынесения налоговыми органами указанного решения послужил тот факт, что поставщики оборудования, закупаемого ООО «Парус», не предоставляют налоговую отчетность, а некоторые из них обладают признаками «фирм-однодневок», что является доказательством отсутствия документальной подтвержденности произведенных ООО «Парус» расходов. Учитывая действующее законодательство, а также практику Конституционного Суда оцените обоснованность решения налогового органа. Вариант 1: Можно ли признать решение налогового органа обоснованным, если контрагент ООО «Парус» был снят с учета и прекратил свою деятельность в связи с реорганизацией путем слияния с другим юрлицом? Вариант 2: вправе ли ООО «Парус» принять НДС к вычету, если сумма НДС была перечислена поставщику, применявшему льготу по ст. 149 НК РФ? 3
Задание 5. С учетом анализа налогового законодательства РФ (гл. 23 НК РФ) укажите режимы налогообложения, предусмотренные в отношении физических лиц 7
Задача 6. ООО «Караван» приняло решение о том, что накануне наступающих праздников в целях поощрения потребительского спроса следует вручать покупателям продуктов небольшие сувениры (кружки с фирменной символикой налогоплательщика, ручки с логотипом ООО «Караван», футболки, кепки и т.д.). Расходы на проведение данных мероприятий были запланированы в размере пятидесяти тысяч рублей. У бухгалтерии налогоплательщика возник вопрос о том, какие налоговые последствия может повлечь данная предпраздничная кампания. С учетом норм действующего налогового законодательства подготовьте для налогоплательщика мотивированное разъяснение по данному вопросу 12
Список литературы 13

Контрольная

14

2016

- 675
593006 (50441)

Налоговое право в системе российского права

Введение 3
Глава 1. Общая характеристика налогового права как правового образования в системе финансового права 7
1.1. Понятие и отраслевая природа налогового права 7
1.2. Особенности предмета правового регулирования налогового права 11
1.3. Метод налогового права 23
1.4. Принципы налогового права 30
Глава 2. Особенности налогового права 37
2.1. Система налогового права 37
2.2. Источники налогового права 42
2.3. Дискуссионные вопросы места налогового права в системе российского права 52
Глава 3. Вопросы международного налогового права 61
Заключение 69
Список литературы 72

Диплом

78

2015

+ 4500
593007 (50045)

Налоговое право Европейского Союза

Введение 3
Глава 1. Основы системы налогового права Европейского Союза 5
1.1. Понятие налогового права Европейского Союза 5
1.2. Система источников налогового права Европейского Союза 12
Глава 2. Современные тенденции развития налоговой политики и налогового права в странах Европейского Союза 19
2.1. Характеристика налоговой системы Европейского Союза 19
2.2. Оффшорные зоны как инструмент стимулирования экономического развития государств Евросоюза 34
2.3. Роль налогового права стран Европейского Союза в развитии российской налоговой системы 39
Глава 3. Перспективы совершенствования налогового права Европейского Союза 47
3.1. Унификация и гармонизация налоговых систем как основа функционирования экономик стран Европейского Союза 47
3.2. Направления реформирования налогового права Европейского Союза 55
Заключение 69
Список литературы 72

Диплом

73

2015

+ 4500
59031

Налоговое право России - 3 задачи

Задача 1. Иностранный гражданин приехал в Россию на 3 месяца для чтения лекций и про ведения мастер-классов по договору с коммерческим вузом. В результате осуществления этой деятельности было уплачено 60 000 рублей. Должен ли иностранный гражданин в данном случае уплатить налог на доходы физических лиц и если да, то в каком размере? 3
Задача. Инспекция ФНС РФ обратилась в Арбитражный суд с заявленном о взыскании штрафных санкций с налогоплательщика – юридического лица со ссылкой на нарушение налогоплательщиком п. 2 ст. 23 Налогового кодекса Российской Федерации, в соответствии с которым налогоплательщик обязан письменно сообщать в налоговый орган по месту учета об открытии или закрытии счетов в десятидневный срок. Суд установил, что счет открыт на основании договора банковского вклада, в соответствии с которым текущие расчеты с данного счета производиться не могут, и налогоплательщик сообщил об этом через 15 календарных дней после его открытия. В качестве довода инспекция указала на ст. 834 Гражданского кодекса Российской Федерации. В соответствии с данной статьей к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета, поэтому, по мнению истца, обязанность ответчика по предоставлению информации об открытии счета является выполненной не в положенный срок. Какое решение должен принять суд? 4
Задача. Юридическое лицо при приобретении для дальнейшей перепродажи импортных товаров по договору, заключенному с иностранной фирмой, уплатило на таможне при ввозе на таможенную территорию Российской Федерации налог на добавленную стоимость, при этом часть налога уплачена юридическим лицом за счет заемных средств, полученных от своего учредителя. Налоговый орган принял решение о привлечении налогоплательщика к ответственности по п. 1 ст. 122 Налогового кодекса Российской Федерации, доначислил НДС и соответствующие пени, указав в решении на заемный характер произведенной уплаты налога, сославшись при этом на Определение Конституционного Суда РФ от 08.04.04 № 169-О. Налогоплательщик обжаловал данное решение в суд. Каково должно быть решение суда с учетом положений Налогового кодекса Российской Федерации и Определений Конституционного Суда РФ? 5
Список источников 9

Контрольная

9

2016

- 600
59028

Налоговое право Российской Федерации - вариант 3

Задача 1. В ходе проведения выездной налоговой проверки деятельности индивидуального предпринимателя Остапа Б. налоговый инспектор Ипполит В. осмотрел помещение, используемое предпринимателем для торговли, складские и подсобные помещения. На следующий день В. пришел домой к Б. и, пользуясь отсутствием предпринимателя, попросил его жену показать жилое помещение с целью выяснить, не используется ли оно для осуществления предпринимательской деятельности и извлечения прибыли. По результатам проведенной проверки налоговым органом было вынесено решение о привлечении Б. к налоговой ответственности. Оцените правомерность действий сотрудника налогового органа 3
Задача 2. Индивидуальный предприниматель О. попал в автомобильную катастрофу, в результате чего два месяца пролежал в больнице и не уплатил своевременно сумму налога. Налоговый орган установил, что образовалась недоимка в сумме 50 000 рублей, и вынес решение о привлечении предпринимателя к налоговой ответственности. О. отказался заплатить штраф, сославшись на то, что данное правонарушение было совершено им вследствие болезненного состояния. Как по вашему мнению, следует разрешить возникший конфликт? 6
Задача 3. Гражданин В. не уплатил в установленный срок налог на имущество физических лип и транспортный налог. Налоговая инспекция, выяснив, что у гражданина В. есть счет в банке, на который зачисляется его заработная плата, направила в банк инкассо поручение, по которому банк списал сумму задолженности гражданина В. перед бюджетом. Оцените действия налогового органа и банка. Каким образом возможно взыскание сумм налогов с физического лица? Может ли гражданин В. привлечь налоговый орган и банк к ответственности за совершенные ими действия? 9
Задача 4. Какие из перечисленных доходов физического лица исключаются из налоговой базы налога на доходы физических лиц и в каком размере: доходы, направленные на оплату лечения ребенка; доходы, направленные на цели благотворительности; доходы от продажи акций; доходы от продажи принадлежащего гражданину автомобиля; полученные им алименты на ребенка; доходы, направленные на приобретение жилья; дивиденды; проценты по вкладам в банке; стипендия; пенсия; пособие по безработице; денежные суммы; унаследованные от родителей; денежные суммы, подаренные дядей и тетей; материальная помощь, выданная на работе? 13
Задача 5. Гражданин Евгений О. выдал гражданину Владимиру Л. доверенность на продажу своей дачи и получение денег по сделке. Л. продал дачу, получил деньги, но не передал их О., поэтому О. отказался уплачивать налог на доходы физических лиц с данной суммы, мотивируя свой отказ тем, что деньги он фактически до сих пор не получил, они находятся у Л., следовательно, именно он должен внести в бюджет сумму налога. Кто будет являться в данном случае налогоплательщиком? Может ли О. быть привлечен к ответственности за неполную уплату налога на доходы физических лиц? 15
Список литературы 17

Контрольная

17

2016

+ 900
59039

Налоговое право РФ: вариант 4

Задача 1. Гражданин М. подарил сыну, его жене и их дочери квартиру стоимостью 900 000 рублей в общую собственность. В договоре дарения установлено, что стоимость подарка распределяется между сыном, его женой и дочерью как 40, 20 и 40 процентов соответственно. Кроме того, гражданин М. подарил принадлежащую ему машину своему внучатому племяннику. Определите, кто из одаряемых должен будет заплатить налог и в каком размере 3
Задача 2. Будет ли взиматься госпошлина и в каком размере в каждом из указанных случаев: при обращении гражданина в органы ЗАГСа с заявлением о регистрации рождения ребенка; при обращении в органы ЗАГСа с заявлением о регистрации брака; при обращении в органы ЗАГСа с заявлением о смене фамилии; при обращении в органы ЗАГСа с заявлением о расторжения брака между супругами, не имеющими несовершеннолетних детей; при обращении гражданина к нотариусу в целях составления и оформления завещания; при обращении с исковым заявлением о расторжении брака в суд; при обращении гражданина к нотариусу для вступления в наследство. Какие льготы по уплате государственной пошлины установлены при обращении в суд общей юрисдикции и в арбитражный суд? 5
Задача 3. Какие из перечисленных видов имущества организации подлежат обложению налогом на имущество организаций: санаторий; пансионат; производственные цеха; складские помещения; дом культуры; поликлиника; автобусы и грузовые автомобили; морские суда; здание, занимаемое администрацией; жилой дом для сотрудников, находящийся на балансе предприятия; земельные участки, приобретенные для последующего строительства на них нового цеха? 8
Задача 4. Гражданка Р. в августе 2004 года приобрела квартиру стоимостью 800 000 рублей. Может ли она получить какие-либо налоговые льготы в связи с этой покупкой? С какого времени она должна будет уплачивать налог на имущество физических лиц? Должна ли гражданка Р. уплачивать налог на имущество, если она не получила налогового уведомления? Исчислите сумму данного налога за 2004 и 2005 годы 9
Задача 5. Налоговый орган провел выездную налоговую проверку на предприятии и вынес решение о взыскании с проверяемого субъекта пени за просрочку внесения в бюджет налога на имущество организаций и штрафа в размере 20000 рублей за нарушение правил учета объектов налогообложения. Предприятие не внесло в бюджет данные платежи добровольно, поэтому налоговый орган принял решение списать эти суммы со счета налогоплательщика в бесспорном порядке. При этом налоговый инспектор, проводивший проверку и выявивший нарушение финансовой дисциплины, принял решение наложить штраф также на руководителя и главного бухгалтера предприятия. Правомерны ли действия налогового органа? Мог ли он списать сумму штрафа в бесспорном порядке, если бы она составляла 55 000 рублей? Правомерны ли действия налогового инспектора, наложившего штраф на руководителя и главного бухгалтера? 11
Список литературы 13

Контрольная

13

2017

- 675
59012

Налоговое право – вариант 1

Вопрос. Социально-экономическая сущность налогов и налоговой системы 3
Задача. Налоговым органом была проведена проверка предприятия по вопросу правильности исчисления и своевременности уплаты в бюджет налога на прибыль, в ходе которой была выявлена неполная уплата сумм налога вследствие занижения налогооблагаемой базы. По результатам проверки предприятие было привлечено к налоговой ответственности по п. 1 ст. 122 НК РФ, а руководители данного предприятия – к административной ответственности в соответствии с п. 12 ст. 7 ФЗ «О налоговых органах РФ». Оцените правомерность ситуации 13
Список литературы 15

Контрольная

15

2016

+ 450
59013

Налоговое право, 2 вопроса и 3 задачи

1. Понятие и функции налогов и сборов. Прямые и косвенные налоги и сборы 3
2. Пени в налоговых правоотношениях 7
Задача 1. Организация несвоевременно представила в налоговый орган декларацию по НДС. Налоговый орган вынес решение о привлечение организации к ответственности по ст.119 НК РФ, увеличив при этом размер штрафа в два раза, так как ранее в отношении организации уже выносилось решение о привлечении к ответственности за непредставление налоговой декларации. Однако судом в первом случае решение было признано недействительным. Имеет ли налоговый орган право увеличить размер штрафа в таких случаях? 10
Задача 2. В качестве обеспечение исполнения решения о взыскании налога налоговый орган произвел частичный арест имущества акционерного общества с ограничением его прав по владению, пользованию и распоряжению имуществом. Через три дня, изыскав необходимые денежные средства, акционерное общество погасило задолженность по налогам, после этого (на следующий день) стало использовать ранее арестованное имущество непосредственно в производственных целях. По факту использования арестованного имущества акционерного общество было привлечено к ответственности по ст.125 Налогового кодекса Российской Федерации. Правомерно ли привлечение к ответственности при указанных обстоятельствах? 11
Задача 3. Должен ли налогоплательщика представлять в налоговой орган заполненное заявление о снятии с учета в случае изменения своего местонахождения? Если должен, то в каком порядке? Обоснуйте свой ответ ссылками на законодательство 12
Список литературы 14

Контрольная

14

2014

+ 600
59014

Налоговое право, 3 вопроса и задачи (вариант 2)

1. Основные начала законодательства о налогах и сборах 3
2. Специальные налоговые режимы по законодательству РФ 9
3. Обеспечение и защита прав налогоплательщиков 25
Задача 1. В ходе налоговой проверки АО были выявлены существенные нарушения действ законодательства и налоговый орган в соответствии с пп.13 п.1 ст.31 НК РФ обратился с ходатайством в арбитражный суд о приостановлении действия лицензии АО. Ходатайство налогового органа о приостановлении действия лицензии, выданной данному АО, было арбитражным судом оставлено без рассмотрения, как не подлежащие рассмотрению в арбитражном суде. Каким образом налоговый орган может реализовать предоставленное ему право? 32
Задача 2. Организация осуществляет научно-исследовательскую деятельность и заключила договор об инвестиционном налоговом кредите. В праве ли налоговая инспекция поставить вопрос о досрочном расторжении договора об инвестиционном налоговом кредите в случае принятия решения организации о прекращении научно-исследовательских работ? Обоснуйте свой ответ 33
Список использованных источников и литературы 35

Контрольная

35

2014

+ 1050
59015

Налоговое право. Вариант 3: Участники производства по делам об административных и налоговых правонарушениях

1. Состав и виды участников производства по делам об административных и налоговых правонарушениях 3
2. Понятие, признаки и виды субъектов налоговой и административной ответственности 5
3. Процессуально-правовое положение субъектов ответственности 9
4. Гарантии обеспечения прав и законных интересов участников производства по делам об административных и налоговых правонарушениях 10
Задача. Налоговая инспекция провела тематическую проверку отнесения на себестоимость продукции (работ, услуг) и внереализацнонные расходы платежей за загрязнение окружающей среды налогоплательщиком. Проверкой установлено необоснованное отнесение на себестоимость платежей в сумме 13129 рублей 12 копеек. По результатам проверки составлен акт и принято решение о привлечении налогоплательщика к налоговой ответственности за неполную уплату налога на прибыль в виде взыскания 288 рублей 78 копеек штрафа и 5000 рублей штрафа за неправильное отражение на счетах бухгалтерского учета хозяйственных операций. Решением также доначислены налог на прибыль в сумме 3938 рублей 70 копеек, дополнительные платежи в сумме 443 рублей 10 копеек и 43 рублей 10 копеек пеней. Налогоплательщик с указанным решением не согласился и обжаловал его в суд. Какое решение должен вынести суд? 14
Список литературы 16

Контрольная

16

2016

+ 750
59016

Налоговое право. Вариант 16

1. Характеристика принципов и функций налогового права 3
2. Налоговый процесс: понятие и стадии 12
3. Задача. Работник колхоза «Светлый» О.А. Янчевский арендовал у дирекции хозяйства земельный участок. Выращенные на участке овощи он реализовал на городском рынке. Полученную прибыль арендатор в налоговой декларации не указал. Районный налоговый орган включил указанную прибыль в налогооблагаемый совокупный доход как «полученную от занятий предпринимательской деятельностью». Районный суд, рассмотревший дело по жалобе О.А. Янчевского, признал действия налогового органа незаконными, поскольку неправильно был определен характер деятельности данного физического лица. Дайте юридической анализ данной ситуации 23
Список литературы 25

Контрольная

25

2014

+ 600
59017

Налоговое право. Вариант 6: Производство по делам о налоговых правонарушениях

1. Понятие производства по делам о налоговых правонарушениях и его стадии 3
2. Процессуально-проверочные действия в налоговом производстве, порядок их проведения и оформления 10
3. Виды процессуально-контрольных документов. Полномочия органов и должностных лиц по их принятию, оформлению и исполнению 20
4. Порядок исполнения решения о привлечении к налоговой ответственности 22
5. Задача. В целях строительства жилого дома налогоплательщик Иванов С.Е. получил в банке ипотечный кредит под льготный процент – 6 %. При получении заявления Иванова С.Е. и других документов о предоставлении имущественного налогового вычета, руководитель ИФНС приняла решение о предоставлении вычета, однако разницу в процентах между ставкой рефинансирования ЦБ России и ипотечным кредитом посчитала объектом НДФЛ в виде материальной выгоды и начислила на сумму этой материальной выгоды, которая составила 50 тысяч рублей НДФЛ по ставке 13 %. Налогоплательщик решил обжаловать это решение ИФНС РФ. Какое решение должен вынести суд? 25
Список литературы 27

Контрольная

28

2015

+ 900
59035

Налоговое право: 5 заданий

Раздел 1. Участники налоговых правоотношений, их права и обязанности. Вопрос: Какие документы необходимы жене, чтобы представлять интересы своего супруга в налоговых органах? 3
Раздел 2. Исполнение налоговой обязанности. Налоговая декларация. Вопрос: В каких случаях налоговые органы вправе приостановить операции по счетам налогоплательщиков в банке? Распространяется ли данная мера на физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями? 5
Раздел 3. Налоговый контроль. 1. Проведите сравнительную характеристику камеральной и выездной налоговой проверки 8
Раздел 4. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Задача. У налогоплательщика Иванова имеется в собственности транспортное средство, однако налоговое уведомление по транспортному налогу за истекший год он не получил. Иванов был привлечен к ответственности за неуплату транспортного налога. В своей жалобе Иванов указал, что налог он не уплатил из-за того, что не получил уведомление, а обязанность по расчету налога лежит на налоговом органе. Какое решение примет суд? 9
Раздел 5. Система налогов и сборов в РФ. Из представленного списка налогов выберите один и заполните таблицу а) налог на добавленную стоимость 10
Список литературы 11

Контрольная

11

2017

+ 750
59018

Налоговые органы РФ: достоинства и недостатки

Введение 3
Глава 1. Исследование генезиса налоговых органов: расширительное толкование 5
1.1. Анализ факторов формирования налоговых органов 5
1.2. Периодизация налогового администрирования 11
Глава 2. Исследование функционирования налоговых органов на территории РФ 15
2.1. Анализ достоинств в деятельности налоговых органов в современной России 15
2.2. Анализ недостатков (коллизий в деятельности налоговых органов в современной России) 20
Заключение 25
Список использованных источников 27

Курсовая

27

2015

+ 1050
59019

Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение (Ответственность за нарушение налогового законодательства Российской Федерации)

Введение 3
1. Понятие и виды юридической ответственности за налоговые правонарушения 5
2. Основные элементы налогового правонарушения 13
3. Учет вины налогоплательщика при определении мер налоговой ответственности 18
Заключение 26
Список литературы 28

Реферат

28

2014

+ 600
59020

Налоговый контроль и его формы

Введение 3
1. Понятие налогового контроля 5
2. Виды, формы, принципы налогового контроля 10
3. Характеристика налоговой проверки как формы налогового контроля 14
Заключение 19
Список литературы 22

Реферат

22

2015

+ 600
593031 (901821)

Обязанности банков в соответствии с законодательством о налогах и сборах и ответственность за их неисполнение

Введение 3
Глава 1. Обязанности банков в налоговой сфере 6
1.1. Обязанности банков по исполнению поручений на перечисление налогов, сборов, страховых взносов 6
1.2. Обязанности банков, связанные с осуществлением налогового контроля 9
Глава 2. Ответственность банков за неисполнение обязанностей в налоговой сфере 13
2.1. Нарушение банком порядка открытия счета 13
2.2. Нарушение срока исполнения поручения о перечислении налога 15
2.3. Неисполнение банком решения налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщика 17
Заключение 22
Список литературы 24

Курсовая

28

2017

+ 1050
593030 (901071)

Организация и проведение камеральной налоговой проверки

Введение 3
Глава 1. Общая характеристика камеральной налоговой проверки 5
1.1. Правовое регулирование камеральной налоговой проверки 5
1.2. Проблемы правового регулирования камеральной налоговой проверки 7
Глава 2. Организация и проведение камеральной налоговой проверки 12
2.1. Организация камеральной налоговой проверки 12
2.2. Проведение камеральной налоговой проверки: основные этапы 16
Заключение 22
Библиографический список 25

Курсовая

26

2017

+ 750
593008 (504581)

Организация работы налоговых органов при проведении налоговых проверок

Введение 3
1. Налоговые проверки. Теоретические аспекты и виды 4
1.1. Камеральная налоговая проверка 5
1.2. Выездная налоговая проверка 6
2. Права и обязанности налоговых органов 8
3. Процедуры, проводимые налоговыми органами при налоговых проверках 11
Заключение 21
Список литературы 22

Реферат

22

2015

- 450
593009 (506067)

Особенности налогового права в России и за рубежом

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового права 4
1.1. Понятие норм налогового права и их особенности 4
1.2. Особенности современного налогового права в России. Виды и субъекты налогового права 6
1.3. Понятие и виды субъектов налогового права России 11
Глава 2. Анализ особенностей налогового права в зарубежных странах 17
2.1. Особенности налогового права за рубежом 17
2.2. Анализ налогового права некоторых зарубежных стран 23
Глава 3. Пути совершенствования налогового права 29
3.1. Проблемы налоговой системы и пути ее совершенствования 29
3.2. Направления совершенствования налогового законодательства 38
Заключение 45
Список литературы 47

Курсовая

50

2015

- 1500
59021

Особенности налоговой проверок и их правовые формы

Введение 3
Глава 1. Сущность и виды финансового и налогового контроля 5
1.1. Понятие финансового и налогового контроля 5
1.2. Виды, формы, принципы налогового контроля 11
Глава 2. Налоговая проверка как форма налогового контроля 15
2.1. Понятие и виды налоговых проверок 15
2.2. Методы проведения налоговых проверок 20
Заключение 25
Список литературы 28
Приложение 30

Курсовая

33

2014

+ 1200
593010 (50516)

Особенности налогообложения юридических лиц в России и Бельгии

Введение 3
Глава 1. Налогообложение юридических лиц в налоговых системах России и Бельгии 14
1.1. Национальные особенности налоговых систем России и Бельгии 18
1.2. Источники правового регулирования 24
1.3. Юридическое лицо как плательщик налогов в России и Бельгии 34
Глава 2. Характеристика основных уплачиваемых прямых налогов 39
2.1. Налог на прибыль организаций - налог на доходы 43
2.2. Иные налоги 66
2.2.1. Налог на имущество организаций 67
2.2.2. Налог на добычу полезных ископаемых в России 71
2.2.3. Справедливый налог (Fairness tax) 73
Заключение 75
Список литературы 80
Приложения 87

Диплом (магистр)

89

2014

+ 3750
59029

Особенности правового регулирования налогообложения в странах-членах ЕС

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения в зарубежных странах 6
1.1. Эволюция налоговых систем развитых стран мира 6
1.2. Особенности налогообложения в унитарных государствах 17
1.3. Организационно-экономический механизм налогообложения в федеративных государствах 28
Глава 2. Анализ правового регулирования налогообложения в России и странах Евросоюза 40
2.1. Особенности правового регулирования налогов в государствах-членах ЕС 40
2.2. Сравнительный анализ налогового законодательства России и зарубежных стран-членов ЕС 47
Глава 3. Пути совершенствования налоговых систем стран-членов ЕС 57
3.1. Перспективы развития и совершенствования налоговых систем зарубежных стран 57
3.2. Использование Россией правового опыта налоговых отношений государств-членов Европейских Сообществ 67
Заключение 71
Список литературы 74

Диплом

77

2014

+ 3750
59022

Особенности проведения налогового контроля (Налоговый контроль, организация камеральных и выездных проверок, их эффективность)

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового контроля и налоговой проверки 6
1.1. Сущность налогового контроля 6
1.2. Виды, этапы, принципы налогового контроля 13
1.3. Налоговая проверка как форма налогового контроля 15
Выводы по главе 1 20
Глава 2. Процесс проведения налоговых проверок 23
2.1. Процессуальные аспекты проведения налоговых проверок 23
2.2. Методы проведения налоговых проверок 29
2.3. Производство камеральной налоговой проверки 33
2.4. Производство выездной налоговой проверки 43
Выводы по главе 2 62
Глава 3. Оценка и проблемы эффективности налоговых проверок 65
3.1. Оценка эффективности налоговых проверок 65
3.2. Проблема эффективности налоговых проверок 73
Выводы по главе 3 77
Заключение 78
Список литературы 83
Приложение 86

Диплом

89

2014

+ 3750
59023

Ответственность за нарушение налогового законодательства

Введение 3
1. Нарушение законодательства о налогах и сборах и юридическая ответственность 4
2. Общие условия привлечения к налоговой ответственности. Налоговые санкции 9
3. Административная ответственность за нарушение налогового законодательства 15
4. Уголовная ответственность за нарушение налогового законодательства 20
Заключение 23
Список литературы 26

Реферат

27

2016

+ 750
593023 (506546)

Ответственность физических лиц за нарушение законодательства о налогах и сборах

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты ответственности физических лиц за нарушение налогового законодательства 5
1.1. Сущность ответственности за нарушение налогового законодательства 5
1.2. Ответственность за неуплату налогов 7
1.3. Механизм привлечения к ответственности при неуплате налогов 10
Глава 2. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершения в России на современном этапе развития 16
2.1. Анализ динамики и структуры налоговых санкций 16
2.2. Сравнительный анализ эффективности камеральных и выездных налоговых проверок РФ 22
2.3. Пути повышения ответственности физических лиц за нарушение налогового законодательства 27
Заключение 30
Список литературы 32

Курсовая

34

2016

- 1200
593035 (90535)

Пеня в налоговых правоотношениях

Введение 3
Глава 1. Пеня как средство обеспечения обязательств 4
1.1. Понятие и виды обеспечения обязательств 4
1.2. Правовое регулирование пени 13
Глава 2. Пеня как санкция за неуплату налогов 15
2.1. Пеня в налоговом законодательстве Российской Федерации и зарубежных стран 15
2.2. Пеня в налоговых правоотношениях 20
Заключение 23
Список литературы 26

Курсовая

27

2016

+ 600
593026 (90824)

Понятие и сущность налоговой ответственности

Введение 3
Глава 1. Общая характеристика налоговой ответственности 6
1.1. Понятие налоговой ответственности 6
1.2. Основные принципы и функции налоговой ответственности 14
Глава 2. Отличительные черты налоговой ответственности и пути ее совершенствования 18
2.1. Особенности индивидуализации налоговой ответственности и давность привлечения к налоговой ответственности 18
2.2. Пути совершенствования налоговой ответственности 21
Заключение 25
Библиографический список 28

Курсовая

30

2017

+ 1500
593033 (901145)

Правовая природа обязанности по уплате налогов в России

Введение 3
1. Конституционные основы обязанности по уплате налога 5
2. Исполнение обязанности по уплате налогов 9
3. Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов 13
4. Оценка состояния налоговой задолженности в России и эффективность ее взыскания 19
Заключение 26
Список использованных источников 28

Курсовая

32

2017

+ 1200
593027 (90802)

Правовое регулирование имущественного налогообложения в России

Введение 3
Глава 1. Основные характеристики имущественного налогообложения 5
1.1. Особенности возникновения и развития имущественного налогообложения 5
1.2. Понятие налога на имущество и его роль в налоговой системе 8
Глава 2. Правовое регулирование имущественного налогообложения 14
2.1. Правовое регулирование налогообложения имущества юридических лиц 14
2.2. Правовое регулирование налога на имущество физических лиц 18
2.3. Имущественное налогообложение: перспективы развития 21
Заключение 25
Библиографический список 27

Курсовая

29

2017

+ 1200
593036 (90117)

Правовое регулирование исчисления налога

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ИСЧИСЛЕНИЕ НАЛОГА КАК ЭЛЕМЕНТ ЮРИДИЧЕСКОЙ КОНСТРУКЦИИ НАЛОГА 7
1.1. Исчисление налога в системе обязательных элементов юридической конструкции налога 7
1.2. Исчисление налога в рамках субъективной налоговой обязанности 20
ГЛАВА 2. ПРАВОВОЙ ПОРЯДОК ИСЧИСЛЕНИЯ НАЛОГОВ (СБОРОВ) В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 36
2.1. Понятие и юридическое содержание стадий исчисления налога. Методы (способы) исчисления налога и их правовая классификация 36
2.2. Правовое регулирование исчисления прямых налогов с физических лиц и организаций. Правовые особенности исчисления косвенных налогов 51
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 72
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 75

Диплом

82

2016

+ 5250
593012 (506338)

Правовое регулирование налога на доходы физических лиц в России

Введение 3
Глава 1. Правовые основы налогообложения доходов физических лиц в России 7
1.1. История подоходного налога и его генезис в России 7
1.2. Сравнительный анализ правового регулирования НДФЛ в России и за Рубежом 17
Глава 2. Правовое регулирование налога на доходы физических лиц в России 24
2.1. Правовые основы и роль НДФЛ в формировании бюджета Российской Федерации 24
2.2. Правовой механизм исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц и его правовые основы
2.3. Основные направления и изменения законодательства в механизме функционирования НДФЛ в России 45
2.4. Практические ситуации налоговых правонарушений по порядку налога на доходы физических лиц 53
2.5. Проблемы правового регулирования налогообложения доходов физических лиц и методы их решения 59
Заключение 63
Список литературы 69

Диплом

73

2015

+ 4500
593013 (50438)

Правовое регулирование налога на доходы физических лиц в российском и зарубежном праве: сравнительный анализ

Введение 3
Глава 1. Налог на доходы физических лиц: становление и развитие правовой конструкции 8
1.1. Функции налога на доходы физических лиц 8
1.2. Становление и развитие подоходного налогообложения: сравнительно-правовой анализ 15
Глава 2. Правовое регулирование налога на доходы физических лиц: особенности элементов налогообложения 35
2.1. Правовое положение налогоплательщиков налога на доходы физических лиц и налоговых агентов 35
2.2. Особенности определения объекта налогообложения и предоставления налоговых вычетов 49
2.3. Порядок исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц 71
Глава 3. Основные направления совершенствования правового регулирования налога на доходы физических лиц 81
3.1. Проблемы совершенствования юридической техники 81
3.2. Зарубежный опыт налогообложения физических лиц: перспективы применения в России 90
Заключение 104
Список литературы 109

Диплом (магистр)

116

2014

+ 4500
593014 (501695)

Правовое регулирование налоговых льгот

Введение 3
Глава 1. Налоговые льготы: понятие, сущность, финансово-правовые основы 6
1.1. Понятие и сущность налоговых льгот 6
1.2. Классификация налоговых льгот 13
1.3. Финансово-правовые основы налоговых льгот 18
Глава 2. Особенности правового регулирования отдельных видов налоговых льгот 29
2.1. Особенности применения налоговых вычетов 31
2.2. Особенности применения отсрочек и рассрочек по уплате налогов 38
2.3. Особенности налоговых льгот в зарубежных странах 47
Заключение 49
Список литературы 51

Диплом

55

2015

+ 3750
593015 (501495)

Правовое регулирование налогообложения юридических лиц в России и Бельгии

Введение 3
Глава 1. Налогообложение юридических лиц в налоговых системах России и Бельгии 13
1.1. Национальные особенности налоговых систем России и Бельгии 13
1.2. Источники правового регулирования 18
1.3. Юридическое лицо как плательщик налогов в России и Бельгии 21
Глава 2. Характеристика основных уплачиваемых прямых налогов 25
2.1. Налог на прибыль организаций - налог на доходы 28
2.1.1. Основные элементы состава налога 30
2.1.1.1. Субъект налогообложения 30
2.1.1.2. Объект налогообложения и налоговая база 34
2.1.1.3. Налоговая ставка 40
2.1.1.4. Налоговый период 41
2.2. Иные налоги 44
Заключение 47
Список литературы 50
Приложение 57

Диплом

57

2015

+ 3750
593016 (503791)

Правовое регулирование осуществления налогового контроля в РФ

Введение 3
Глава 1. Налоговый контроль как составляющая финансового контроля Формы и методы 8
1.1. Налоговый контроль как основная форма финансового контроля 8
1.2. Методы, виды и принципы проведения налогового контроля 17
Глава 2. Правовые основы проведения налогового контроля 32
2.1. Налоговая проверка. Общие положения 32
2.2. Виды налоговых проверок и проблемы их проведения 36
2.3. Обязанности налоговых органов по защите прав налогоплательщика 57
Заключение 68
Список литературы 71

Диплом

75

2015

+ 4500
59027

Правовой режим государственной пошлины в РФ

Введение 3
Глава 1. Исторический аспект формирования государственной пошлины в России 6
1.1. История развития государственной пошлины в Древней Руси 6
1.2. Становление налогового законодательства в эпоху самодержавия 11
1.3. Советский этап в истории развития государственной пошлины 16
Глава 2. Понятие и правовой режим государственной пошлины в Российской Федерации 26
2.1. Место государственной пошлины в системе обязательных платежей 26
2.2. Содержание правового режима государственной пошлины 37
2.3. Регулятивные и охранительные средства в правовом режиме государственной пошлины 44
Заключение 62
Список использованных источников и литературы 67

Диплом

72

2016

+ 6750
593032 (901136)

Правоохранительная деятельность ОВД в системе обеспечения налоговой законности

Введение 3
Глава 1. Органы внутренних дел в системе налогового контроля 5
1.1. Налоговый контроль 5
1.2. Органы внутренних дел в системе органов налогового контроля 7
1.3. Взаимодействие налоговых и правоохранительных органов 14
Глава 2. Выявление налоговых преступлений в ходе мероприятий налогового контроля 17
2.1. Организация налоговых проверок в ходе мероприятий налогового контроля 17
2.2. Проблемы и перспективы организации налогового контроля как основного элемента выявления и пресечения налоговых преступлений 20
Заключение 23
Библиографический список 25

Курсовая

26

2017

+ 1050
593017 (504550)

Принудительное взыскание задолженности по налогам и сборам

Введение 3
1. Процедура принудительного взыскания задолженности по налогам, пеням и налоговым санкциям 5
2. Взыскание недоимки в бесспорном порядке 7
2.1. Взыскание налога или сбора за счет денежных средств налогоплательщика 7
2.2. Взыскание налога или сбора за счет имущества налогоплательщика 10
3. Судебный порядок взыскания недоимки 12
Заключение 14
Список литературы 16

Реферат

16

2015

- 450
593018 (501050)

Принципы российского налогового права: теоретические и практические аспекты формирования и реализации

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы принципов российского налогового права 5
1.1. Понятие принципов налогового права, их классификация 5
1.2. Нормативное закрепление принципов налогового права в российском законодательстве 19
Глава 2. Способы применения принципов налогового права 35
2.1. Использование принципов налогового права судебными органами при юридическом толковании 35
2.2. Принципы налогового права как дополнительное юридическое средство, применяемое при разрешении судебных споров 48
Заключение 60
Список литературы 64

Диплом

73

2015

+ 4500
593019 (50944)

Роль водного налога в бюджете РФ

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты администрирования водного налога 5
1.1. Понятие и значение водного налога 5
1.2. Характеристика элементов водного налога 8
Глава 2. Анализ налогового администрирования водного налога за 2012-2014 гг. 16
2.1. Анализ поступлений в консолидированный бюджет РФ водного налога 16
2.2. Анализ задолженности водного налога в РФ 18
2.3. Основные направления совершенствования водного налога в РФ 21
Заключение 24
Список литературы 27
Приложения 31

Курсовая

37

2015

- 1050
593034 (901155)

Сравнительный анализ применения мер ответственности за совершение налоговых правонарушений в России и за рубежом

Введение 3
Глава 1. Понятие, виды и особенности привлечения к ответственности за нарушения налогового законодательства в России 5
1.1. Теоретические основы привлечения к ответственности за налоговые правонарушения в России 5
1.2. Роль судебной практики, как инструмента совершенствования механизма привлечения к ответственности в налоговой сфере 10
Глава 2. Ответственность за нарушения налогового законодательства за рубежом 13
2.1. Виды ответственности за нарушение налогового законодательства за рубежом 13
2.2. Борьба с уходом от налогообложения за рубежом 17
Глава 3. Совершенствование института привлечения к ответственности за налоговые правонарушения в России 21
3.1. Проблемы привлечения к ответственности за уклонение от уплаты налогов в России 21
3.2. Предложения по развитию процедур урегулирования налоговых споров в России 23
Заключение 29
Библиографический список 31

Курсовая

32

2017

+ 1500
593020 (50523)

Условия и порядок привлечения к налоговой ответственности

Введение 3
Глава 1. Понятие налогового правонарушения 5
1.1. История развития законодательства о налоговых правонарушениях 5
1.2. Понятие и признаки налогового правонарушения 9
1.3. Классификация налоговых правонарушений 13
Глава 2. Условия и порядок привлечения к налоговой ответственности 25
2.1. Общие условия привлечения к ответственности за совершения налоговых правонарушений 25
2.2. Проблемы применения ответственности за нарушение налогового законодательства 28
Заключение 35
Список литературы 38

Курсовая

40

2015

+ 1500
593024 (80443)

Участие органов и учреждений УИС в налоговых правоотношениях

Введение 3
Глава 1. Характеристика налоговой системы Российской Федерации 7
1.1. Исторические аспекты появления и развития налоговых правоотношений в Российской Федерации 7
1.2. Понятие и характеристика налога 14
1.3. Правовой статус субъектов налогообложения 24
Глава 2. Особенности налогообложения в органах и учреждениях УИС 32
2.1. Применение налогообложения в органах и учреждениях УИС 32
2.2. Характеристика налоговых льгот органов и учреждений УИС 43
Заключение 50
Список литературы 54

Диплом

57

2016

+ 4500
593021 (50021)

Участники налоговых отношений

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы правового регулирования деятельности участников налоговых отношений 6
1.1. Общая характеристика правового статуса субъектов налоговых правоотношений 6
1.2. Проблемы реализации права участников налоговых правоотношений 11
Глава 2. Основные направления совершенствования нормативно-правового регулирования правоотношений по налогам и сборам 13
2.1. Специальные виды деятельности участников налоговых отношений 13
2.2. Особенности юридической ответственности отдельных категорий участников налоговых правоотношений 21
Заключение 29
Список литературы 32

Курсовая

33

2015

+ 1500
593022 (50888)

Федеральные налоги, подлежащие уплате физическими лицами

Введение 3
1. Налоговая система Российской Федерации 3
2. Федеральные налоги, подлежащие уплате физическими лицами 8
Заключение 22
Список литературы 23

Реферат

23

2015

- 300
59024

Формы вины при совершении налоговых правонарушений

Введение 3
Глава 1. Общие положения о юридической ответственности 9
1.1. Концепции юридической ответственности в российском праве 9
1.2. Вина как условие привлечения к юридической ответственности 16
Глава 2. Ответственность налогоплательщика за нарушение налогового законодательства 24
2.1. Понятие, признаки и элементы налогового правонарушения как основания налоговой ответственности 24
2.2. Субъективная сторона налогового правонарушения: вина налогоплательщика 42
Заключение 64
Список литературы 67
Приложение. Предложения по изменению и дополнению Налогового кодекса Российской Федерации (вопросы ответственности за нарушение налогового законодательства) 73

Диплом

77

2014

+ 3750
59025

Характеристика налоговых правонарушений

Введение 3
Глава 1. Понятие и состав налогового правонарушения 5
1.1. Понятие и признаки налогового правонарушения 5
1.2. Состав налогового правонарушения 10
Глава 2. Виды налоговых правонарушений и ответственность за совершение налоговых правонарушений 18
2.1. Характеристика видов налоговых правонарушений 18
2.2. Общие положения об ответственности за нарушение налогового законодательства 25
Заключение 31
Глоссарий 33
Список использованных источников 35
Приложение 37

Курсовая

37

2015

+ 1200
59026

Элементы налогообложения, их характеристика и задача

Введение 3
1. Элементы налогообложения. Налогоплательщики 4
2. Объект налогообложения 8
3. Понятие налоговой базы и способы ее определения. Налоговая ставка 12
4. Налоговый период. Порядок исчисления налога 17
5. Порядок и сроки уплаты налога 20
6. Налоговые льготы 23
Заключение 26
Задача. По результатам налоговой проверки предприятия в 2007 году выявлена сумма неуплаченной в бюджет суммы задолженности по налогам за 2006 год. Укажите порядок расчета пени за данный период 27
Список литературы 28

Контрольная

28

2016

+ 900
593028 (90867)

Юридическая ответственность индивидуальных предпринимателей в сфере налогообложения

Введение 3
Глава 1. Понятие юридической ответственности индивидуальных предпринимателей в сфере налогообложения 5
1.1. Понятие и виды ответственность индивидуальных предпринимателей в сфере налогообложения 5
1.2. Виды юридической ответственности индивидуальных предпринимателей в сфере налогообложения 9
Глава 2. Налоговая ответственность индивидуального предпринимателя 16
2.1. Понятие и состав налогового правонарушения, совершенного индивидуальным предпринимателем 16
2.2. Санкции за совершение налоговых правонарушений индивидуальными предпринимателями 23
Заключение 33
Библиографический список 34

Курсовая

36

2017

+ 1500

Как купить готовую дипломную работу, курсовую, реферат, контрольную или другую работу по налоговому праву

  1. Вы находите готовую дипломную работу, курсовую, реферат, контрольную или другую работу по налоговому праву в нашем каталоге. Если тема, объем и содержание удовлетворяют Вашим требованиям, то Вы просто нажимаете на работу и оформляете форму заказа.
  2. Получаете на указанный Вами электронный адрес инструкции по оплате, выполняете их.
  3. Подтверждаете оплату любым удобным способом и получаете работу.

В целом, выбрав работу, нажмите на нее и далее действуйте по инструкции.

Зачем покупать готовую дипломную работу, курсовую, реферат, контрольную или другую работу по налоговому праву

  1. Во-первых, Вы приобретаете готовую дипломную работу, курсовую, реферат, контрольную или другую работу в несколько раз дешевле, чем такая же работа на заказ.
  2. Во-вторых, все представленные в нашей коллекции работы уже были сданы и успешно защищены - следовательно, Вы не приобретаете «кота в мешке», а получаете работу, которая ранее была проверена преподавателем. Естественно, любую готовую работу, мы добавляем в Каталог только после окончательной ее защиты.
  3. В-третьих, если Вы решили писать работу самостоятельно и не знаете с чего начать, то купив у нас готовую дипломную работу, курсовую, реферат, контрольную или другую работу, Вы получите отличный каркас для написания своей работы.

Приобретая у нас готовую дипломную работу, курсовую, реферат, контрольную или другую работу по налоговому праву, Вы экономите не только деньги, но и время.