Готовые дипломные работы, курсовые, контрольные и рефераты по
налогам и налогообложению

Введение 3
Глава 1. Понятие налогов 5
1.1. Сущность и виды налогов 5
1.2. Социально-экономическая роль налогов 7
Глава 2. Прямые и косвенные налоги в составе цены 9
2.1. Социальные взносы 9
2.2. Косвенные налоги: НДС и акцизы 11
2.3. Прямой налог на прибыль 15
Глава 3. Взаимосвязь прямых и косвенных налогов с уровнем цен 18
3.1. Структура налогов в цене 18
3.2. Ценовая эластичность и налогообложение 20
Заключение 24
Список литературы 26
Приложение 28

Введение 3
1. Налоги как инструмент государственного регулирования экономики 4
2. Роль налогов и дотаций в эффективном регулировании рыночной экономики и их влияние на равновесие 6
Заключение 17
Список литературы 19

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты влияния налоговой нагрузки на финансовую устойчивость компании 7
1.1. Налоговая нагрузка: сущность, влияние на финансовое состояние компании 7
1.2. Классификация налоговой нагрузки и методы ее расчета 13
1.3. Способы оптимизации налоговой нагрузки 22
Глава 2. Анализ влияния налоговой нагрузки на финансовую устойчивость компании на примере ООО «Кондор 3» 27
2.1. Технико-экономическая характеристика ООО «Кондор 3» 27
2.2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности ООО «Кондор 3» 32
2.3. Расчет налоговой нагрузки и анализ ее влияния на финансовую устойчивость ООО «Кондор 3» 44
Глава 3. Пути оптимизации налоговой нагрузки на примере ООО «Кондор 3» 50
3.1. Рекомендации по оптимизации налоговой нагрузки ООО «Кондор 3» 50
3.2. Экономическая эффективность предложенных мероприятий 52
Заключение 61
Список литературы 63
Приложение 67

Введение 3
Глава 1. Экономическое содержание налогов, виды и характеристика прямых налогов 6
1.1. Понятие и роль налогов в современной экономике 6
1.2. Классификация налогов 14
1.3. Характеристика основных видов прямых налогов, взимаемых в Российской Федерации 22
Выводы по 1 главе 34
Глава 2. Анализ прямых налогов и их влияния на финансовые показатели ООО «ГРИН» 35
2.1. Организационно-экономическая характеристика ООО «ГРИН» 35
2.2. Анализ финансовых результатов 44
2.3. Оценка прямых налогов и анализ налоговой нагрузки ООО «ГРИН» 51
Выводы по 2 главе 57
Глава 3. Разработка рекомендаций по оптимизации налогооблагаемой базы для ООО «ГРИН» 59
3.1. Налоговое планирование как способ оптимизации налогооблагаемой базы ООО «ГРИН» 59
3.2. Рекомендации по оптимизации налогооблагаемой базы для ООО «ГРИН» и оценка экономического эффекта от их внедрения 63
Выводы по 3 главе 68
Заключение 70
Список литературы 73
Приложения 78

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы исчисления и уплаты водного налога 7
1.1. Место водного налога в системе ресурсного налогообложения 7
1.2. Экономическая сущность и история правового регулирования водного налога в Российской Федерации 11
1.3. Субъект и элементы водного налога 17
Глава 2. Порядок расчета водного налога на примере МУП «Зеленый мир» 27
2.1. Экономическая характеристика МУП «Зеленый мир» 27
2.2. Особенности расчета водного налога 34
2.3. Специфика уплаты водного налога 44
Глава 3. Проблемы и перспективы совершенствования водного налога 55
3.1. Проблемы и перспективы водного налога 55
3.2. Рекомендации по совершенствованию исчисления, уплаты водного налога и снижению налоговой нагрузки МУП «Зеленый мир» г. Подольска 60
Заключение 68
Список литературы 72

Введение 3
Глава 1. Сущность единого налога на вмененный доход и его место в налоговой системе России 5
1.1. Сущность, экономическое и правовое содержание единого налога на вмененный доход 5
1.2. Место единого налога на вмененный доход в системе налогообложения субъектов малого предпринимательства и индивидуальных предпринимателей 10
Глава 2. Действующий порядок применения единого налога на вмененный доход 13
2.1. Плательщики налога. Объект налогообложения. Сроки уплаты единого налога на вмененный доход 13
2.2. Методика расчета единого налога на вмененный доход 20
2.3. Порядок применения единого налога на вмененный доход на территориях субъектов РФ 23
Глава 3. Пути совершенствования практики применения единого налога на вмененный доход 33
Заключение 44
Список литературы 47

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы бухгалтерского учета и налогообложения малого бизнеса 6
1.1. Понятие малого бизнеса и его критерии 6
1.2. Особенности планирования деятельности и ведения бухгалтерского учета в малом бизнесе 10
1.3. Системы налогообложения для малого бизнеса 13
Глава 2. Анализ внутренней среды предприятия 18
2.1. Характеристика ООО «ДримВуд» 18
2.2. Организационная структура 19
2.3. Анализ ассортимента 20
2.4. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия 23
Глава 3. Анализ налоговой нагрузки ООО «ДВ» 31
3.1. Влияние налоговой нагрузки на финансовое состояние компании 31
3.2. Анализ системы налогообложения ООО «ДВ» 32
Список литературы 36
Приложение 38

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты выездной налоговой проверки 6
1.1. Сущность, цели и порядок планирования выездной налоговой проверки 6
1.2. Порядок и методика проведения выездной налоговой проверки 15
Глава 2. Эффективность проведения выездных налоговых проверок 22
2.1. Анализ эффективности выездных налоговых проверок УФНС РФ по Тамбовской области 22
2.2. Направления совершенствования выездных налоговых проверок 26
Заключение 31
Список литературы 33

Введение 3
Глава 1. Общая характеристика выездных налоговых проверок 6
1.1. Понятие выездных налоговых проверок и организация их проведения 6
1.2. Сроки и порядок проведения выездных налоговых проверок 9
1.3. Порядок оформления результатов выездных налоговых проверок 15
Глава 2. Выездные налоговые проверки как форма контроля в налоговой системе РФ 18
2.1. Анализ работы ФНС России по проведению выездных налоговых проверок 18
2.2. Совершенствование практики проведения выездных налоговых проверок в налоговой системе России 22
Заключение 26
Библиографический список 27

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового контроля 6
1.1. Теоретические основы налогового контроля: его принципы и элементы 6
1.2. Нормативно-правовое регулирование выездных налоговых проверок 16
Глава 2. Анализ проведения выездной налоговой проверки (на примере ИФНС по Фрунзенскому району г. Саратова) 25
2.1. Отбор плательщиков для проведения выездной налоговой проверки на основе критериев риска 25
2.2. Анализ практики проведения выездных налоговых проверок 35
Глава 3. Совершенствование выездной налоговой проверки 44
3.1. Проблемы, связанные с проведением выездной налоговой проверки 44
3.2. Основные направления совершенствования выездных налоговых проверок 49
Заключение 54
Список литературы 56
Приложение 60

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы взимания налогов и сборов 6
1.1. Основы взимания налогов и сборов 6
1.2. Роль налогов в экономике государства 8
Глава 2. Государственное планирование и прогнозирование налоговых поступлений 13
2.1. Методы планирования и прогнозирования налогов 13
2.2. Прогнозирование налоговых поступлений 21
Заключение 25
Библиографический список 28

1. Значение налоговой политики для экономики государства 2
2. Налоговая система развивающейся страны (на примере одной или нескольких стран) 11
Список литературы 16

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты исследования деятельности налоговой службы как фактора обеспечения экономической безопасности 5
1.1. Экономическая безопасность региона: понятие, сущность и характеристики 5
1.2. Деятельность налоговой службы и показатели оценки влияния на экономическую безопасность региона 14
Глава 2. Анализ и оценка функционирования налоговой службы как фактора обеспечения экономической безопасности региона (на примере Межрайонной ИФНС России № 22) 20
2.1. Оценка показателей эффективности деятельности налоговой службы в системе обеспечения экономической безопасности региона 20
2.2. Направления совершенствования деятельности налоговой службы в системе обеспечения экономической безопасности региона 40
Глава 3. Правовой режим функционирования налоговой службы как фактора обеспечения экономической безопасности региона 49
3.1. Общая правовая характеристика обеспечения экономической безопасности в налоговой сфере 49
3.2. Проблемы правового обеспечения экономической безопасности региона 56
3.3. Пути совершенствования правового обеспечения экономической безопасности региона 69
Заключение 73
Список литературы 78

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты исследования деятельности налоговой службы как фактора обеспечения экономической безопасности региона 5
1.1. Факторы обеспечения экономической безопасности региона 5
1.2. Деятельность налоговой службы: сущность и значение для обеспечения экономической безопасности региона 14
Глава 2. Анализ деятельности налоговой службы как фактора обеспечения экономической безопасности региона (на примере деятельности Межрайонной Инспекции Федеральной налоговой службы № 31 по Свердловской области) 24
2.1. Деятельность налоговой службы как фактор обеспечения экономической безопасности Свердловской области 24
2.2. Анализ показателей деятельности налоговой службы и ее влияния на уровень экономической безопасности региона 33
Глава 3. Рекомендации по совершенствованию деятельности налоговой службы как фактора обеспечения экономической безопасности региона (на примере деятельности Межрайонной Инспекции Федеральной налоговой службы № 31 по Свердловской области) 51
3.1. Возможные угрозы экономической безопасности Свердловской области 51
3.2. Стратегические направления нейтрализации угроз экономической безопасности Свердловской области посредством деятельности налоговой службы 57
Заключение 64
Список литературы 68

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты исследования экономической безопасности налоговых органов 6
1.1. Налоговые риски и угрозы в системе экономической безопасности государства 6
1.2. Описание методик оценки экономической безопасности региона 15
Глава 2. Оценка уровня и направления укрепления экономической безопасности в Республике Тыва 31
2.1. Анализ основных экономических показателей региона 31
2.2. Угрозы и риски экономической безопасности 49
2.3. Направления укрепления экономической и налоговой безопасности Республики Тыва 57
Глава 3. Правовой режим обеспечения экономической и налоговой безопасности налогового органа 63
3.1. Общая правовая характеристика обеспечения экономической безопасности учреждения 63
3.2. Проблемы правового обеспечения экономической безопасности налоговых органов 70
3.3. Пути правового обеспечения экономической безопасности (на примере УФНС по Республике Тыва) 76
Заключение 87
Список литературы 91

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы деятельности налоговых органов в субъекте Российской Федерации 6
1.1. Понятие и сущность деятельности налоговых органов в субъекте Российской Федерации 6
1.2. Структура и полномочия Федеральной налоговой службы в субъекте Российской Федерации 15
Глава 2. Анализ деятельности Федеральной налоговой службы в субъекте РФ (на примере ИФНС России по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга) 24
2.1. Общая характеристика деятельности ИФНС России по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга 24
2.2. Анализ поступлений и налоговой задолженности ИФНС России по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга 37
Глава 3. Тенденции и перспективы деятельности Федеральной налоговой службы в субъекте РФ (на примере ИФНС России по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга) 54
3.1. Тенденции и перспективы деятельности ИФНС России по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга 54
3.2. Направления совершенствования налогового контроля деятельности ИФНС России по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга 63
Заключение 68
Список литературы 71
Приложение 76

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы администрирования налоговых платежей 6
1.1. Налог: понятие и сущность 6
1.2. Сущность налогового администрирования 8
1.3. Основные элементы налогового администрирования 10
Глава 2. Анализ налогового администрирования в РФ 12
2.1. Этапы становления налогового администрирования в России 12
2.2. Роль ФНС в системе налогового администрирования в России 15
2.3. Основные проблемы исполнения ФНС функции налогового администрирования и направления его совершенствования в России 22
Заключение 31
Список литературы 33
Приложение 36

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы применения единого налога на вменённый доход 6
1.1. Экономическая сущность единого налога на вмененный доход 6
1.2. Сравнительный анализ систем налогового регулирования деятельности предприятий малого бизнеса 14
1.3. Особенности заполнения документов при применении единого налога на вмененный доход 22
Глава 2. Механизм применения и порядок расчета единого налога на вменённый доход 27
2.1. Особенности расчёта единого налога на вменённый доход 27
2.2. Особенности налогового и бухгалтерского учета при применении единого налога на вменённый доход 34
Глава 3. Предложения по совершенствованию единого налога на вмененный доход для предприятий малого бизнеса 44
3.1. Тенденции развития и направления совершенствования единого налога на вмененный доход в системе специальных налоговых режимов России 44
3.2. Совершенствование налогового учета при исполнении функции налогового агента 53
Заключение 68
Список литературы 74
Приложение 78

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения сельхозтоваропроизводителей 7
1.1. Общая характеристика единого сельскохозяйственного налога 7
1.2. Порядок исчисления и уплаты единого сельскохозяйственного налога 13
Глава 2. Анализ поступлений единого сельскохозяйственного налога в бюджет 16
2.1. Динамика поступлений единого сельскохозяйственного налога в бюджет 16
2.2. Проблемы развития единого сельскохозяйственного налога и пути их решения 20
Заключение 24
Библиографический список 26

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налоговой задолженности 6
1.1. Налоговая задолженность как системное понятие, ее структура и причины возникновения 6
1.2. Основные способы урегулирования налоговой задолженности и их совершенствование 14
Глава 2. Анализ деятельности предприятия ООО «Европа-II» 24
2.1. Характеристика предприятия ООО «Европа-II» 24
2.2. Анализ налогообложения ООО «Европа-II» 31
2.3. Анализ налоговой задолженности ООО «Европа-II» 38
Глава 3. Проблемы ООО «Европа-II» с налоговой задолженностью и пути их решения 43
3.1. Проблемы, связанные с задолженностью по уплате налогов 43
3.2. Пути решения проблем, связанных с налоговой задолженностью 47
Заключение 56
Библиографический список 60

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы деятельности контрольно-надзорных органов исполнительной власти 6
1.1. Контрольно-надзорные органы исполнительной власти: понятие и сущность, особенности деятельности 6
1.2. Нормативно-правовое регулирование деятельности контрольно-надзорных органов исполнительной власти 10
Глава 2. Оценка деятельности контрольно-надзорного органа исполнительной власти ИФНС России по Ленинскому района г. Екатеринбурга 20
2.1. Анализ деятельности ИФНС России по Ленинскому района г. Екатеринбурга 20
2.2. Проблемы деятельности ИФНС России по Ленинскому района г. Екатеринбурга 26
Глава 3. Направления совершенствования деятельности ИФНС России по Ленинскому района г. Екатеринбурга 46
3.1. Рекомендации по совершенствованию деятельности ИФНС России по Ленинскому района г. Екатеринбурга 46
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий 49
Заключение 76
Список литературы 80

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. СТАНОВЛЕНИЕ РУССКОГО ЦЕНТРАЛИЗОВАННОГО ГОСУДАРСТВА В ПЕРИОД XV-XVI ВВ 5
1.1. Общая характеристика 5
1.2. Общая характеристика централизованного государства XVI в 10
ГЛАВА 2. НАЛОГОВОЕ ОБЛОЖЕНИЕ В ПЕРИОД СТАНОВЛЕНИЯ РУССКОГО ЦЕНТРАЛИЗОВАННОГО ГОСУДАРСТВА В ПЕРИОД XV - XVI ВВ 15
2.1. История становления налогообложения в России 15
2.2. Посошное и подворное налогообложение в XV-XVI вв 20
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 24
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 26

Введение 3
Глава 1. Налог на имущество физических лиц 5
1.1. Налоговая база и порядок исчисления и уплаты налога на имущество физических лиц 5
1.2. Льготы для налогоплательщиков 12
1.3. Ставки налога
1.4. Особенности уплаты налога на имущество физических лиц в Новосибирске
Глава 2. Анализ показателей по налогу на имущество физических лиц 22
2.1. Анализ данных 22
2.2. Исчисление налога на имущество физических лиц 25
Глава 3. Актуальные проблемы и пути решения 29
Заключение 32
Список литературы 33
Приложение 35

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового контроля 5
1.1. Понятие, сущность, формы и методы налогового контроля 5
1.2. Особенности налогообложения доходов физических лиц в Российской Федерации на современном этапе 11
1.3. Организация контрольной работы налоговых органов за исчислением и уплатой налога на доходы физических лиц в Российской Федерации 18
Глава 2. Оценка эффективности контрольной деятельности налоговых органов 28
2.1. Характеристика Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №2 по Удмуртской республике 28
2.2. Анализ эффективности налоговых проверок по НДФЛ в Межрайонной ИФНС России №2 по Удмуртской республике 37
2.3. Анализ основных нарушений, выявленных в результате налоговых проверок 46
Глава 3. Проблемы организации контрольной работы налоговых органов за исчислением и уплатой НДФЛ и пути их решения 50
Заключение 68
Список литературы 71

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового контроля 6
1.1. Сущность, функции и методы налогового контроля 6
1.2. Особенности налогообложения имущества физических лиц в РФ на современном этапе 16
1.3. Специфика организации контрольной работы налоговых органов в рамках урегулирования налоговой задолженности по имущественным налогам физических лиц в РФ 29
Глава 2. Анализ контрольной работы налоговых органов в рамках урегулирования налоговой задолженности по имущественным налогам физических лиц (на примере Межрайонной ИФНС России № 31 по Свердловской области) 39
2.1. Общая характеристика деятельности Межрайонной ИФНС России №31 по Свердловской области 39
2.2. Анализ налоговой задолженности физических лиц по имущественным налогам и способов ее урегулирования 45
2.3. Анализ контрольной работы налоговых органов в рамках урегулирования налоговой задолженности по имущественным налогам физических лиц 51
Глава 3. Проблемы организации контроля налоговых органов в рамках урегулирования налоговой задолженности по имущественным налогам физических лиц в Российской Федерации и пути их решения 63
Заключение 84
Список литературы 87
Приложение 94

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового контроля 6
1.1. Понятие, сущность, формы и методы налогового контроля 6
1.2. Особенности налогообложения доходов физических лиц в Российской Федерации на современном этапе 11
1.3. Организация контрольной работы налоговых органов за исчислением и уплатой налога на доходы физических лиц в Российской Федерации 22
Глава 2. Анализ контрольной работы налоговых органов за исчислением и уплатой налога на доходы физических лиц (на примере МРИ ФНС России № 24 по Свердловской области) 29
2.1. Анализ налоговых поступлений по налогу на доходы физических лиц по данным МРИ ФНС 29
2.2. Анализ эффективности налоговых проверок МРИ ФНС по налогу на доходы физических лиц 38
Глава 3. Проблемы организации контрольной работы налоговых органов за исчислением и уплатой налога на доходы физических лиц 52
3.1. Проблемы и перспективы налогового контроля за исчислением и уплатой налога на доходы физических лиц в России 52
3.2. Проблемы налогового контроля за исчислением и уплатой налога на доходы физических лиц в МРИ ФНС России № 24 по Свердловской области и пути их решения 64
Заключение 69
Список литературы 73

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового контроля 6
1.1. Понятие, сущность, формы и методы налогового контроля 6
1.2. Особенности налогообложения прибыли организаций в Российской Федерации на современном этапе 12
1.3. Организация контрольной работы за исчислением и уплатой налога на прибыль организаций в Российской Федерации 18
Глава 2. Анализ контрольной работы налоговых органов на примере Межрайонной ИФНС России № 24 25
2.1. Характеристика Межрайонной ИФНС России № 24 25
2.2. Анализ контрольной работы ИФНС за исчислением и уплатой налога на прибыль организаций 30
2.3. Анализ основных нарушений налогового законодательства, выявленных в ходе проведения камеральных и выездных проверок по налогу на прибыль организаций 40
Глава 3. Проблемы организации контрольной работы налоговых органов за исчислением и уплатой налога на прибыль организаций и пути их решения 46
Заключение 61
Список литературы 63

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового контроля 5
1.1. Понятие, сущность, формы и методы налогового контроля 5
1.2. Особенности налогообложения НДФЛ в РФ на современном этапе 12
1.3. Организация контрольной работы за исчислением и уплатой НДФЛ в РФ 31
Глава 2. Анализ контрольной работы налоговых органов (на примере ИФНС № 3) 38
2.1. Анализ контрольной работы ИФНС № 3 за исчислением и уплатой НДФЛ 38
2.2. Анализ основных нарушений налогового законодательства, выявленных в ходе камеральных и выездных проверок по НДФЛ в ИФНС № 3 52
Глава 3. Проблемы организации контрольной работы налоговых органов за исчислением и уплатой НДФЛ 59
3.1. Проблемы и перспективы налогового контроля за исчислением и уплатой НДФЛ в России 59
3.2. Проблемы налогового контроля за исчислением и уплатой НДФЛ в ИФНС № 3 и пути и решения 61
Заключение 69
Список литературы 75
Заключение 80

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового контроля 6
1.1. Сущность функции и методы налогового контроля 6
1.2. Специфика организации контрольной работы налоговых органов за исчислением и уплатой налогов индивидуальными предпринимателями 11
1.3. Особенности налогообложения прибыли индивидуальных предпринимателей РФ на современном этапе 17
Глава 2. Анализ контрольной работы налоговых органов за налогообложением прибыли индивидуальных предпринимателей (на примере ИФНС России по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга) 25
2.1. Анализ показателей контрольной работы налоговых органов за исчислением и уплатой налога на прибыль индивидуальными предпринимателями 25
2.2. Анализ нарушений, выявленных в ходе проведения выездных проверок 38
Глава 3. Проблемы организации контрольной работы налоговых органов за исчислением и уплатой налога на прибыль индивидуальными предпринимателями и пути их решения 44
Заключение 63
Список литературы 66

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового контроля 6
1.1. Понятие, сущность, формы и методы налогового контроля 6
1.2. Особенности налогообложения физических лиц в Российской Федерации на современном этапе 10
1.3. Организация контрольной работы за соблюдением физическими лицами налогового законодательства в РФ 17
Глава 2. Анализ контрольной работы налоговых органов по контролю за соблюдением физическими лицами налогового законодательства (на примере ИФНС №31 по Свердловской области) 23
2.1. Анализ показателей контрольной работы по контролю за соблюдением физическими лицами налогового законодательства 23
2.2. Анализ основных нарушений налогового законодательства, выявленных ИФНС №31С в ходе выездных проверок налоговых органов за соблюдением физическими лицами налогового законодательства 28
Глава 3. Проблемы организации контрольной работы налоговых органов по контролю за соблюдением физическими лицами налогового законодательства и пути их решения 37
Заключение 53
Список литературы 56

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогового контроля 6
1.1. Понятие, сущность, формы и методы налогового контроля 6
1.2. Особенности исчисления и уплаты (взимания) местных налогов в Российской Федерации на современном этапе 11
1.3. Организация контрольной работы налоговых органов за уплатой местных налогов в Российской Федерации 18
Глава 2. Анализ контрольной работы налоговых органов за уплатой местных налогов (на примере ИФНС России по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга) 23
2.1. Анализ налоговых поступлений и недоимки по местным налогам 23
2.2. Анализ типичных нарушений и налагаемых штрафных санкций 33
Глава 3. Проблемы организации контрольной работы налоговых органов за исчислением и уплаты (взимания) местных налогов в Российской Федерации и пути их решения 44
Заключение 62
Список литературы 63

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения транспортных средств 6
1.1. Необходимость и сущность транспортного налога 6
1.2. Порядок исчисления и уплаты транспортного налога в Российской Федерации 11
Глава 2. Анализ контрольной работы налоговых органов на примере ИФНС России по Фрунзенскому району г. Саратова 17
2.1. Характеристика ИФНС России по Фрунзенскому району г. Саратова как объекта исследования 17
2.2. Организация камерального налогового контроля по взиманию транспортного налога 25
Глава 3. Проблемы и направления совершенствования организации налогового контроля по взиманию транспортного налога 33
3.1. Проблемы организации налогового контроля по взиманию транспортного налога 33
3.2. Направления совершенствования организации налогового контроля по взиманию транспортного налога 39
Заключение 48
Библиографический список 52
Приложение 57

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КОСВЕННОГО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ 7
1.1. Роль косвенного налогообложения в налоговой системе Российской Федерации 7
1.2. Экономическое содержание налога на добавленную стоимость 12
1.3. Особенности исчисления и уплаты акцизов 19
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПОСТУПЛЕНИЙ КОСВЕННЫХ НАЛОГОВ В БЮДЖЕТНУЮ СИСТЕМУ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ЗА 2012-2014 ГГ 29
2.1. Оценка поступлений косвенных налогов в консолидированный бюджет Российской Федерации 29
2.2. Анализ поступлений косвенных налогов в бюджетную систему Российской Федерации по г. Владикавказ (на примере МРИ ФНС РФ по г. Владикавказ) 33
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КОСВЕННЫХ НАЛОГОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 41
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 58
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 66

Введение 3
Глава 1. Международное налоговое планирование 5
1.1. Сущность международного налогового планирования 5
1.2. Законодательное регулирование отношений в сфере международного налогового планирования в России 11
Глава 2. Ведение международного налогового планирования на Мальте 19
2.1. Регистрация компании 19
2.2. Преимущества и недостатки ведения бизнеса на Мальте 21
Заключение 28
Список литературы 30
Приложение 31

Введение 3
Глава 1. Организационно-экономический механизм функционирования системы местного налогообложения 6
1.1. История развития системы местного налогообложения в России 6
1.2. Характеристика элементов местных налогов и сборов 17
Глава 2. Роль местных налогов в формировании доходов бюджетов 25
2.1. Динамика поступления местных налогов и сборов 25
Глава 3. Совершенствование системы местного налогообложения в России 38
3.1. Зарубежный опыт развития системы местного налогообложения 38
3.2. Современные проблемы взимания местных налогов в России и методы их решения 53
Заключение 62
Список литературы 64

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты местного налогообложения 5
1.1. История местных налогов 5
1.2. Сущность местных налогов и их виды 7
1.3. Значение местных налогов 8
Глава 2. Анализ местных налоги в России на современном этапе 11
2.1. Динамика доходов в местных бюджетах РФ 11
2.2. Анализ земельного налога как разновидности местных налогов 12
2.3. Налог на имущество физических лиц как один из видов местных налогов 14
Глава 3. Проблемы местных налогов как источника доходов бюджетов субъектов России и пути их решения 17
3.1. Основные недостатки местного налогообложения 17
3.2. Рекомендации по решению проблем местного налогообложения 19
3.3. Совершенствование налогообложения имущества физических лиц 21
Заключение 25
Список литературы 27

Введение 3
Глава 1. Роль местных налогов и сборов в формировании бюджетной системы РФ 6
1.1. Содержание местных налогов и сборов в системе налогообложения РФ 6
1.2. Установление и взимание местных налогов в РФ 11
1.3. Понятие и основные виды местных налогов и сборов в г. Тамбове 22
Глава 2. Анализ поступления местных налогов в бюджет г. Тамбова 37
2.1. Анализ практики поступления местных налогов в бюджет г. Тамбова 37
2.2. Проблемы взимания местных налогов 41
2.3. Основные направления совершенствования системы местного налогообложения и перспективы ее развития в Тамбовской области 45
Заключение 51
Список литературы 55

Ведение 3
Глава 1. Теоретические основы корпоративного налогового планирования 5
1.1. Предмет и элементы налогового планирования 5
1.2. Этапы корпоративного налогового планирования 10
1.3. Методы налогового планирования в Российской Федерации, информационная и нормативно-правовая база 14
Глава 2. Методика корпоративного налогового планирование на предприятии «Стальмонтаж» 22
2.1. Характеристика компании «Стальмонтаж» 22
2.2 Организация корпоративного налогового планирования на примере компании «Стальмонтаж» 27
Глава 3. Совершенствование корпоративного налогового на примере компании «Стальмонтаж» 29
Заключение 34
Список литературы 36
Приложение 38

Введение 3
Глава 1. Сущность и механизм исчисления транспортного налога организациями 5
1.1. История развития налогообложения транспортных средств 5
1.2. Порядок определения налоговой базы и ставки транспортного налога 12
1.3. Порядок исчисления и уплаты транспортного налога организациями 19
Глава 2. Анализ механизма исчисления транспортного налога на примере общества с ограниченной ответственностью «Янтарь» 27
2.1. Общая характеристика общества с ограниченной ответственностью «Янтарь» 27
2.2. Расчет транспортного налога на примере транспортных средств ООО «Янтарь» 32
2.3. Альтернативные пути развития транспортного налога в Российской Федерации 37
Заключение 43
Список литературы 47
Приложения 49

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы администрирования упрощенной системы налогообложения 5
1.1. Понятие налогового администрирования 5
1.2. Формы налогового администрирования 7
Глава 2. Налоговое администрирование упрощенной системы налогообложения 11
2.1. Порядок исчисления и уплаты налогов при упрощенной системе налогообложения 11
2.2. Проблемы налогового администрирования в рамках специальных налоговых режимов 17
Заключение 27
Библиографический список 29

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты исчисления и уплаты НДС 6
1.1. Механизм исчисления НДС 6
1.2. Роль НДС в доходах федерального бюджета 14
Глава 2. Вычеты по НДС и направления совершенствования исчисления НДС 16
2.1. Вычеты, отчетность, счета-фактуры по НДС 16
2.2. Пути совершенствования исчисления НДС 19
Заключение 24
Библиографический список 27

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налога на добавленную стоимость 6
1.1. Экономическая сущность НДС и его роль в формировании доходной части бюджетов РФ 6
1.2. Элементы НДС 16
Глава 2. Анализ действующей практики исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость в организации ООО «УИЦ С» 22
2.1. Характеристика ООО «УИЦ С « 22
2.2. Анализ действующей практики исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость в организации 27
Глава 3. Проблемы и направления совершенствования механизма исчисления налога на добавленную стоимость 32
3.1. Опыт использования налога на добавленную стоимость в мировой практике 32
3.2. Проблемы и направления совершенствования механизма исчисления налога на добавленную стоимость 35
Заключение 42
Библиографический список 44
Приложение 48

Введение 3
Глава 1. Экономическая сущность налога на доходы физических лиц 6
1.1. Эволюция налога на доходы физических лиц 6
1.2. Понятие, значение и место налога на доходы физических лиц в налоговой системе Российской Федерации 17
Глава 2. Анализ действующего механизма исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц налоговыми агентами 28
2.1. Характеристика элементов налогообложения доходов физических лиц 28
2.2. Механизм исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц налоговыми агентами (на примере ООО «ТехноПарк») 40
Глава 3. Проблемы и направления совершенствования механизма исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц налоговыми агентами 56
3.1. Актуальные проблемы по исчислению, удержанию и уплате налога на доходы физических лиц налоговыми агентами 56
3.2. Совершенствование механизма исчисления налога на доходы физических лиц налоговыми агентами 58
Заключение 69
Библиографический список 73
Приложение 79

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налога на прибыль исчисляемого и уплачиваемого организациями 5
1.1. Экономическая сущность налога на прибыль организаций 5
1.2. Механизм исчисления и уплаты налога на прибыль организаций 11
Глава 2. Практические аспекты налога на прибыль организаций и его совершенствование 19
2.1. Особенности исчисления и уплаты налога на прибыль на современном этапе 19
2.2. Перспективы развития налога на прибыль организаций 29
Заключение 38
Список литературы 40

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налогообложения прибыли организаций 6
1.1. Экономическое содержание и этапы становления налога на прибыль организаций 6
1.2. Структурные элементы налога на прибыль организаций 12
1.3. Зарубежный опыт налогообложения прибыли организаций 24
Глава 2. Анализ действующей практики исчисления и уплаты налога на прибыль организаций на примере АО «Камышинский хлебокомбинат» 32
2.1. Характеристика АО «Камышинский хлебокомбинат» как объекта исследования 32
2.2. Анализ действующей практики исчисления и уплаты налога на прибыль организаций 36
Глава 3. Направления совершенствования механизма исчисления и уплаты налога на прибыль организаций в Российской Федерации 40
3.1. Проблемы действующего механизма исчисления и уплаты налога на прибыль организаций в Российской Федерации 40
3.2. Направления совершенствования механизма исчисления и уплаты налога на прибыль организаций с использованием зарубежного опыта 43
Заключение 46
Список литературы 49

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты налога на доходы физических лиц 7
1.1. Сущность НДФЛ и его роль в формировании бюджета 7
1.2. Порядок взимания налога на доходы физических лиц 15
Глава 2. Анализ исчисления и взимания налога на доходы физических лиц на примере ГУЗ «Саратовская городская клиническая больница №12» 22
2.1. Организационно-экономическая характеристика ГУЗ «Саратовская городская клиническая больница №12» 22
2.2. Порядок исчисления и взимания налога на доходы физических лиц в ГУЗ «Саратовская городская клиническая больница №12» 27
Глава 3. Проблемы и пути совершенствования механизма налогообложения доходов физических лиц в РФ 39
3.1. Проблемы развития налога на доходы физических лиц 39
3.2. Совершенствование механизма исчисления НДФЛ 45
Заключение 54
Библиографический список 56

Введение 3
Глава 1. Налог на прибыль: сущность и механизм исчисления 7
1.1. Налог на прибыль организаций: сущность, объект и налогоплательщики 7
1.2. Механизм исчисления налога на прибыль организаций 13
Глава 2. Практика исчисления налога на прибыль 19
2.1. Организационно-экономическая характеристика организации ООО «Кук си каби» 19
2.2. Анализ практики исчисления налога на прибыль организации 23
Глава 3. Проблемы формирования и пути совершенствования налога на прибыль на примере ООО «Кук си каби» 32
3.1. Проблемы исчисления налога на прибыль на примере организации ООО «Кук си каби» 32
3.2. Пути совершенствования механизма исчисления налога на прибыль в организации на примере ООО «Кук си каби» 43
Заключение 49
Библиографический список 54
Приложение 59

Введение 3
Глава 1. Характеристика налога на добавленную стоимость 5
1.1. Нормативно-правовое регулирование выпуска и обращения облигаций 5
1.2. Исчисление НДС при совершении расчетов с векселями и складскими потребителями 9
Глава 2. Динамика поступления НДС в бюджеты различных уровней за 2011-2014 гг. 13
2.1. Особенности исчисления НДС при совершении расчетов с использованием ценных бумаг 13
2.2. Анализ и оценка поступления НДС в бюджетную систему Российской Федерации 16
Глава 3. Пути совершенствования механизма исчисления НДС при совершении расчетов с использованием ценных бумаг 29
Заключение 33
Список литературы 35

Введение 3
Глава 1. Экономическая природа и история становления налога на прибыль 5
1.1. История становления и развития налога на прибыль в России 5
1.2. Характеристика основных элементов налога на прибыль 11
Глава 2. Анализ динамики поступления налога на прибыль по РФ 17
Глава 3. Актуальные проблемы и пути их совершенствования налога на прибыль организации в РФ 27
Заключение 39
Список литературы 41

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы налоговой политики 7
1.1. Сущность, цели и типология налоговой политики 7
1.2. Методы и инструменты налоговой политики 19
Глава 2. Анализ налоговой политики развитых стран на современном этапе (на примере США, Германии и Японии) 23
2.1. Анализ налоговой политики федеративных государств на примере США и Германии 23
2.2. Анализ налоговой политики унитарных государств на примере Японии 42
Глава 3. Совершенствование налоговой политики развитых стран и применение их опыта в России 55
3.1. Основные пути совершенствования налоговой политики зарубежных стран 55
3.2. Возможность использования зарубежного опыта налоговой политики в российской практике 67
Заключение 73
Список литературы 75